本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈驻外费用怎么做账，以及外协费用怎么做账对应的知识点，做好账务管理对于企业而言具有非常重要的意义。通过合理归纳和整理公司收支情况、税务、银行账户等一系列财务信息，可以帮助企业了解自身的财务状况，并及时调整经营策略。如果您还不懂得如何做账，那么请继续阅读本文，带你轻松掌握做账技巧。
应该是这样账务处理：借：预提费用——XXXX（你所设的明细户）；贷：现金（或银行存款、其他应收款等，如果是其他应收款的，其差额也应当作相应的结算处理。
借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用。
原则上要遵守权责发生制，当期业务当期做账务处理，但有特殊情况时，可以暂时挂账，所得税汇算前要处理完毕。存在费用的但未报销的如何做账？挂其他应付款入账、发生时：借：应付职工薪酬-职工经费。贷：库存现金。
上一年已计提的费用今年收到了发票，这样做账 借：其他应付款（或其他相关科目，也就是计提费用所使用的科目）贷：银行存款 企业所得税汇算清缴与做账毫无关系。
1、企业员工出差发生的招待餐饮费怎么账务处理：员工出差招待客户发生的餐饮费，可以计入“管理费用—业务招待费”会计科目核算，员工出差途中自行发生的餐费报销，其计入“管理费用—差旅费”会计科目中核算。
2、出差费用计入管理费用科目。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用，属于管理费用/销售费用中的明细科目。
3、一般来说，在出差过程中发生的招待费用是记入“业务招待费”中，但是有时候也得根据经办人提供的餐饮费的具体用途来做账务处理：具体如下：\x0d\x0a用来招待的对方是购货单位时，应计入：销售费用-业务招待费。
1、劳务费做账：企业支付劳务费的时候：借：管理费用——劳务费（根据费用归属部门计入相关科目），贷：银行存款；期末结转企业劳务费的时候：借：本年利润，贷：管理费用——劳务费。
2、外包给其他公司的劳务费用应该怎么做账呢？如果对这部分知识点不太了解，那就和深空网一起来学习一下吧！什么是劳务外包？劳务外包，就是承包制。即为公司和另一个公司的关系，这样可以缩小人员规模。
3、问题六：劳务派遣公司如何做账 见 问题七：企业的劳务费用怎么入账 因单笔劳务费的起征点是800元，所以一般使用充人头的方法避税。 税务审计一般是这么确认的，必须提供这20个人的身份证复印件，必须有这20人的收款签字。
4、由于企业是将劳务派遣人员的工资部分直接支付给劳务派遣公司的费用，不是直接支付给员工个人的，在税法上需要作为劳务费支出在所得税税前扣除。
1、外国驻中国代表处要做账要交税的，以经费支出*80%作为收入申报税。做费用支出账。
2、如果找会计代理来做账的话，就不能你自己再做账本的账了，但可以自己记个简单的流水账，比如银行账和现金账，掌握你们的资金流动情况。
3、要做费用帐，代表处是没收入的，所以也不可能出现成本。你们的利润好像是按费用的10%计提吧？实在记不清了，但是有个计提比例，具体可以咨询下税务局。代表处的运营款项由上级公司拨划的。
4、没有收入，就只计算费用就可以了。就是亏损。代表处本身就不是营利机构，可以亏损。
5、会是很好的选择；其次，其具有开拓市场的功能，对以业务导向的公司而言，会是前进中国不错的工具。办事处可以替海外公司联系当地业务、开发客户、提供产品服务、推广产品、技术支持与商品展示、替未来市场拓展铺路等。
6、月末的时候无需编制报表，只需汇总一张费用明细表和收支平衡表即可，以证明你的费用没有少计（按费用征税的前提下，因为现在按收入纳税的代表处已经很少了），这也是税务局的最终目的。
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