本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈对方发票开少了怎么做账，以及对应的知识点，做好账务管理是每一个企业家都应该具备的技能之一。但是，由于缺乏专业会计知识或者预算有限等原因，很多小微企业并不雇佣代理记账公司或会计师。那么，如何才能自学做账呢？下面我们将为您提供几个实用建议。
根据发票入账借、次进货时借。对开发票小规模纳税人的帐务处理：根据发票入账借：原材料贷：银行存款或现金同时借：在途物资(多开的)贷：应付账款(多开的)。
退回重新开发票。两种方法：一种办法是多出部分先挂在应付账款下面，待下次再次采购时可以少开发票。另一种办法是如果发票多开了没有认证，需尽快将票退给对方重新开具一张；认证抵扣了的话可以和对方协商，开具红字发票。
借：预付账款—某某单位，贷：银行存款。之后取得的进项发票金额小于之前预付款项的金额，账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款—某某单位。
1、收到的发票比实际付款少开，如果是开错了，可以向对方要求补齐，如果不能补齐，可以做营业外支出，同样对方可以做营业外收入。
2、借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款—某某单位。发票少开的金额体现在预付账款科目借方余额。
3、企业可以与对方核对往来账目之后，在下一次开具发票时少开一部分金额，抵消前期多开的部分；企业在发现多开发票时，要立即跟进与处理。同时，建议企业在开具发票之前，做好双方的对账工作，将账务核对一致后，再进行开票。
1、发票金额比实际付款金额少的记账方法如下：以实际发票金额入账，差额部分挂往来科目，等补发票回来以后再冲减。
2、对方已开 票，可以作废或红冲，再开与付收款金额一致的发 -票。如果不另开，则按照发~票金额入账，少付的款按照不能支付的应付款，转入营业外收入。
3、贷：应收账款 1130 此时对方单位不欠公司往来，无须清账 如果是对方少付了 借：银行存款 1000 贷：应收账款 1000 此时对方单位还欠尾款130，需要催收。
4、，如题所述，应结合实际业务情形才能做出确切判断。
5、按实际付款金额做账。你这种情况属于销售折让，不属于现金折扣。可以让销售方把折扣的金额开具红字发票入账。销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。
1、购货方收到正确发票抵扣联和发票联，凭发票联正常做账。
2、若已认证，可在自己的防伪税控开票系统中开具红票申请单，然后到税务机关开红票通知单，若抵扣了还要做进项税额转出处理。若没认证，可出具拒收证明，让销售方到当地税务机关办理。
3、可以计入其他应收款。写字楼，经营范围规定里没有出租这一项，但是出租给别人，我们可以自己开有关房屋租赁的发票吗？税种核定完毕以后是可以开发票的，但是最后还要注意咨询当地主管税务机关有关申报的问题。
关于对方发票开少了怎么做账和的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，通过本文的介绍，相信您已经了解到做好账务管理对于企业的重要性，以及如何掌握基本的做账技巧。期待这些知识能够帮助您更好地管理自己的企业财务。
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