本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈先收货再付款怎么做账，以及先收货再付款会计分录对应的知识点，对于很多小微企业主而言，找到一位靠谱的会计师进行代理记账往往会成为他们的第一选择。但是这种方式也存在着许多弊端，例如需要支付较高的费用、信息泄露风险增大等。那么，如何才能学会自己做账呢？下面我们就来分享一些实用的做账技巧。
1、如果你公司与供应商有经常性的业务往来，有单笔订单预付也有有单笔订单欠款，就单笔订单来说你就有可能既要做应付账款科目又付预付账款科目。
2、第一步，付款的会计分录：借：预付账款 贷：银行存款 第二步，收货的当月月末会计分录 借：原材料或库存商品。预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。
3、看你的设置，如果预付账款较少的企业，可以不必要设这个科目。借：应付账款 待：银行存款/库存现金 非要设的话也没关系，看自己喜欢。
4、先开票后付款的会计分录怎么做 企业先开票后付款，相关的会计分录应该怎么做？下是店铺为你整理的先开票后付款的会计分录，希望对你有帮助。
可先依据入库单暂估入库，待账单到后再把暂估冲回，按账单重新入账即可。
收到别家款项时，借：银行存款 贷：其他应付款 ，帮采购及付款时，借：其他应付款 贷：银行存款，注意这过程是代付性质，不能做到存货及应付账款里面去。
1、看你的设置，如果预付账款较少的企业，可以不必要设这个科目。借：应付账款 待：银行存款/库存现金 非要设的话也没关系，看自己喜欢。
2、分录一样的 先付款后收货，付款时借：应付账款或预付账款，贷：银行存款。收货时借：库存商品，贷：应付账款或预付账款。先收货后付款倒过来。
3、预付账款～～提前支付，属于你的资产，而应付账款是负债类的，虽然借方表示减少，不过会计上都不这样做分录。如果对方没有完成任务，您有所要权。
4、书上说应收帐款和应付账款及预收账款和预付账款 按会计准则的要求，就是应该这么做。 你说的那些“好多人”，那就是没有按准则要求来做。
5、在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。
6、借：预付帐款 贷：银行存款 “预付账款”账户用于核算企业按照合同规定向供货单位预付的款项。“预付账款”账户下应按购货单位设置明细账，进行明细核算。
你们期末的应付账款应该是=期初的应付账款+所有的入库总价-已付款的=期末应付帐款 你最好还是按供商商来设明细。不然你都不知道欠谁多少钱。如有疑问，请追问。
你好，分录建议借：成本费用科目，应交税费-应交增值税-进项税额（如有），贷：应付账款或其他应付款。下个月支付时借：应付账款或其他应付款，贷：银行存款。
一般是先暂估入库，等到收到发票后，再将原凭证用红字冲回，然后重新根据发票做正确的分录。
本月水电费先计入本月的费用科目 借：管理费用——水电费 贷：其他应付款。
1、不用纳税。厂家给中间商是区域提成，就是不管谁在中间商代理范围购买产品或者产品出现问题。中间商都能拿到提成，即使你是直接跟厂家联系的，那么服务的是中间商给你处理。
2、购买商品或者材料的时候账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款—某某供应商。货款由其他单位代付的时候账务处理是，借：应付账款—某某供应商，贷：其他应付款—某某单位。
3、第二种情况，支付的是票据太多，因此多余的费用退回.此时分录为：借：银行存款 贷：其他货币资金或应收票据.如果您是中间商，在从间从事卖买，则应将全额确认收入并结转成本。
1、收到别家款项时，借：银行存款 贷：其他应付款 ，帮采购及付款时，借：其他应付款 贷：银行存款，注意这过程是代付性质，不能做到存货及应付账款里面去。
2、可先依据入库单暂估入库，待账单到后再把暂估冲回，按账单重新入账即可。
3、会计分录如下：借：应收账款或银行存款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：库存商品 如上会计处理暂忽略所涉应交增值税，应予留意；以上仅供参考，请予核实，依法操作。
4、收款时做预收借：银行存款 贷：预收账款 等到开票再做收入 借：预收账款 银行存款（假如有补钱的话）贷：主营业务收入 应交税金 先收款，后开票的会计分录的具体步骤：先开票，然后对方再打款。
关于先收货再付款怎么做账和先收货再付款会计分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，在本文中，我们为您详细介绍了如何自主进行账务管理，希望这些知识能够让您更好地掌握企业财务情况，提高财务分析和决策的准确性。如果您有任何疑问或建议，请随时与我们联系。
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