本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈有发票没有收入怎么做账，以及有发票和没发票做账对应的知识点，做好账务管理是每一个企业家都应该具备的技能之一。但是，由于缺乏专业会计知识或者预算有限等原因，很多小微企业并不雇佣代理记账公司或会计师。那么，如何才能自学做账呢？下面我们将为您提供几个实用建议。
1、当您开出发票时，应该按照实际销售金额和税额，将应收账款和应交税金记入账户。
2、企业销售商品，已开票未及时收到货款时的账务处理如下：已开票未收到货款时：借：应收账款—某单位，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。待收到货款时：借：银行存款，贷：应收账款。
3、材料方面：发票没收到，但材料已到的：借记原材料，贷记应付账款-暂估应付款。材料方面：发票没收到，材料也未到，暂不做账务处理。
1、\x0d\x0a 如果企业应收账款改用应收票据结算，在收到承兑的商业汇票时，借记“应收票据”科目，贷记“应收账款”科目。
2、收到货未收到发票，销售时怎么做分录 收到货，没收到票，不知道金额可以暂估入帐，没付款时：借：库存商品 贷：应付帐款，已付款时：借：库存商品 贷：银行存款。
3、在实际实务当中，如果发生赊销行为时，当商品发出给客户时，我们就需要开票并确认销售，此时就会出现，开了发票还暂时未收到款的情况发生，这时会计处理时应该先将该笔销售计入应收款并同时确认销售。
4、当月发票已开，但没有收到货款，做账：借：应收帐款。贷：主营业务收入。贷：应交税费～应交增值税。销售没收到货款，按照权责发生制，不影响收入的确认和计征增值税。
尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目，借记“库存商品”科目，贷记“发出商品”科目。
不确认收入的发票，是必须留到确认的时候，贴在确认收入的记账凭证后面的。按照通常的做法，销售额那一栏我们填列的数字和报表上的销售额应该是一致的，所以应该是填确认收入的那部分。
亲亲，您好，很高兴为您解提前开票但不确认收入：办法有比如司提前开票不确认收入，先根据发票中的税额确认销项税。当公司发货或提供服务时，根据已开具的发票确认相应的收入，不能再次确认销项税，。同时，结转销售成本。
已开发票但不能确认收入可做销售退货账务处理。商品销售退回的账务处理：退货时，做原来相反的会计分录。借：主营业务收入，应交税金－应交增值税（销项税额），贷：银行存款。
关于有发票没有收入怎么做账和有发票和没发票做账的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，希望在阅读本文后，您能够更好地了解如何自主进行账务管理。同时，也希望您能够遵循相关法律法规，规范企业账务管理，保证企业的财务稳定发展。
请在这里放置你的在线分享代码