本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈报销少打款后期补怎么做账，以及报销少给钱怎么处理对应的知识点，良好的账务管理是企业经营成功的关键之一。通过合理规划、稳定管理，可以确保公司财务状况稳步上升，并且避免出现各种财务问题。然而，很多人对于做账的规范和方法还存在诸多疑惑。在本文中，我们将分享一些做账的基础知识和实用技巧，希望能够帮助您更好地掌握企业财务管理。
1、法律主观：发票金额与付款金额不一致，处理如下：发票金额大于实际支付金额的，按实际支付金额入账；发票金额小于实际支付金额的，需要筹齐实际支付的发票数额才能入账。
2、发票金额跟实际支付金额不符，有2种账务处理方法：发票金额大于实际支付金额的，按实际支付金额入账。
3、一般来说如果遇到这种问题有两种处理方式，直接按照实际支付金额入账，或者凑齐支付金额才能入账。【防止虚开发票】如果遇到此类情况千万要注意，不然很有可能会被认为虚开发票。
1、职工出差前预支差旅费时尚未出差，只是职工借支了一笔钱，待出差回来与单位结算，所以不能记入费用，会计分录为借记“其他应收款——XX职工”，贷记“库存现金”。
2、报销差旅费补付现金，费用增加计入借方核算，因为需要补付现金，计入库存现金贷方，账务处理是，借：管理费用—差旅费，贷：其他应收款—某某员工，库存现金。
3、采购员出差回来报销差旅费530元，以现金补付差额，会计分录为：借：管理费用 （530+差额）贷：其他应收款 530 库存现金 （差额）其他应收款主要包括：应收的各种赔款、罚款。
4、借：管理费用--差旅费5000元，贷：其他应收款--李宁、现金（不足部分）。
员工日常出差的费用可以报销，出差前员工可以提前向财务部借差旅费，回来后多退少补。
因为职工出差借款时，通过其他应收款科目核算，退回余额时贷记该科目是正确的。须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。
题主，对于出纳来说，如果员工借差旅费和退回剩余差旅费是以现金形式，登记现金日记账为：借支差旅费两次，分别在摘要栏登记员工XXX借差旅费，在贷方和余额栏登记金额。
既然已经办理了1263元差旅费的报销手续，那就不必再对263元单独再填制单据了。作为出纳人员，收到员工提交已审批的1263元的报销单据后，只需填开收款收据1000元（员工还款销账），同时支付给员工263元现金就可以了。
王明出差回来，报销差旅费1000元，原预借1500元，交回剩余现金500元，这笔业务应该编制的记账凭证是？答案是收款凭证，转帐凭证。
因为王某出差时借出现金时应做会计分录：借：其他应收款2000；贷：现金2000；报销时，应做分录：借：差旅费2500；贷：其他应收款2000，贷：现金500。贷其他应收款的意思是表示收回借款销账的意思。
现金补齐，之前肯定是预借现金的，所以，在抽借条的同时，做如下分录：借：管理费用——差旅费3500 贷：库存现金3500 预借现金，只打欠条，不用做账务处理。
对于部分购买了“企业补充”的职工参保人，还可以享受企业补充的记账，计算方法=（起付线+共付段参保人支付费用）×70%。
经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：借：管理费用－办公费 应交税费－应交增值税（进项税）－－如果是一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。
社保报销会计分录：XX月份缴纳社保时。借：管理费用--劳动保险费 XXX（单位负担部分）。贷：其他应收款--社保费 XXX（个人负担部分）。贷：银行存款 XXX。XX月份支付工资时代扣个人社保时。借：应付工资XXX。
携带开户资料，前往社保局开户；每个月15号之前前往社保局拿员工社保申报核定表；前往地税局换税收缴款书，凭借税收缴款书去公司开户银行缴款。
1、职工出差前预支差旅费时尚未出差，只是职工借支了一笔钱，待出差回来与单位结算，所以不能记入费用，会计分录为借记“其他应收款——XX职工”，贷记“库存现金”。
2、借款出差时：借：其他应收款 3000贷：现金 3000出差回来报销时：借：管理费用--差旅费 3200贷：现金 200贷：其他应收款 3000拓展资料：红字冲销法是先用红字冲销原错误的会计分录，再用蓝字重新编制正确的会计分录，重新登记账簿。
3、报销差旅费补付现金的会计分录 报销差旅费，用现金补付可分两笔分录编制一张转账凭证和一张现金付款凭证。
4、报销差旅费补付现金分录职工小王报销差旅费6500元，补付现金500元，相应会计分录怎么做？借：管理费用6500贷：其他应收款6000库存现金500差旅费是什么？差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
5、差旅费报销会计分录怎么做相关知识如下：差旅费报销的会计分录：借：管理费用；贷：其他应收款；借或贷：库存现金；出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工；贷：库存现金。
6、报销差旅费时的会计分录： 借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
关于报销少打款后期补怎么做账和报销少给钱怎么处理的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，通过本文的介绍，相信您已经了解到做好账务管理对于企业的重要性，以及如何掌握基本的做账技巧。期待这些知识能够帮助您更好地管理自己的企业财务。
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