本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈开出的普票餐饮费怎么做账，以及普票餐饮费怎么做分录对应的知识点，创业初期，很多小微企业都会选择自己做账，因为这样不仅可以节省成本，还能够更好地了解自己公司的财务状况。然而，对于很多没有专业会计知识的企业主而言，做账是一项比较困难的任务。那么，如何学会自己做账呢？下面我们将为你详细介绍。
1、如果是销售方开具的增值税普通发票的会计分录为借-应收账款，贷-主营业务收入，应交税费/应交增值税/应交销项税。如果是购货方收到增值税普通发票的会计分录为借-原村料/库存商品，贷-应付账款。
2、若是开具普通发票，会计人员怎么做会计分录？开出普票分录处理借：银行存款/应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额主营业务收入属于损益类科目。
3、企业员工因公务出差报销住宿费用时，需要取得相应的发票。
4、小规模收到普票做会计分录的方法如下：小规模纳税人企业收到增值税普通发票的会计分录。借：原材料（根据发票内容计入对应科目）。贷：银行存款。小规模纳税人开出增值税普通发票的会计分录。借：应收账款。
5、一般纳税人销售货物可以开增值税专用发票和普通发票，开具普通发票的账务处理应该和专票是一样的，都可以进行进项税的抵扣处理，具体操作如下：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。
6、月末不用，季度时候结转。月度不足10万的普票和无票收入，或是季度申报，季度不足30万的普票和无票收入，借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-增值税减免或政府补助；要是超过的话不用做结转，下月初做缴纳。
（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
企业在购进商品过程中，可向销货方索取相应的发票。若是开具普通发票，会计人员怎么做会计分录？开出普票分录处理借：银行存款/应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额主营业务收入属于损益类科目。
普票会计分录书写方法如下：如果是销售方开具的增值税普通发票的会计分录为借-应收账款，贷-主营业务收入，应交税费/应交增值税/应交销项税。
1、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
2、需要确认收入，并通过“主营业务收入”或者是“其他业务收入”科目进行核算。
3、法律主观：收到专用发票和普通发票做账时： 增值税 专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。
4、增值税普通发票的具体分录需要根据实际情况来确认，不同的业务其分录不同，比如企业购进原材料，取得普通发票的时候，做如下分录，借：原材料，贷：应付账款等。
1、首先，领导请员工到餐厅吃饭，说明是领导请客，应由领导买单，不需要员工付钱。其次，如果请客的领导有签字报销的权利，完全可以将就餐发票予以报销，列支管理费用。
2、当领导请你吃饭并且不收款时，你可以按照以下方式进行记账： 创建一张报销凭证：在报销凭证上记录该次用餐的相关信息，包括日期、地点、用餐人员和金额等。
3、是否计入业务招待费取决于该票据的金额。如果金额较大必须计入管理费用—业务招待费；如果金额较小可以计入管理费用—福利费。有时工作餐也开的是餐费票。
4、(1)计入“职工福利费”， 餐饮发票报销可以入职工福利费，比如职工的防暑降温费、职工餐贴等。
收到餐饮发票怎么做账？借：管理费用—业务招待费管理费用—差旅费或者福利费贷：银行存款等科目业务招待费是指企业因生产、经营业务的合理需要所发生的应酬费用支出。
餐饮发票入账，可做以下4种处时理：餐饮发票计入“差旅费”对于职工出差期间的餐饮发票，出差餐饮费怎么做账？应当进行合理划分：职工出差期间，如果是因企业任务而宴请客户等发生的餐饮发票，那么应当计入“业务招待费”。
餐饮发票计入“职工福利费”。在企业日常实务中，逢年过节员工聚餐，参与餐饮活动的人员都是企业员工，而且员工野外作业或者加班等，公司往往会为其提供工作餐，因此，此类餐饮发票都应计入“职工福利费”。
等科目。法律依据：《中华人民共和国发票管理办法》第三条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证，既然没有发生经营行为，故不需要开具发票。（二）合同履行过程中违约。
关于开出的普票餐饮费怎么做账和普票餐饮费怎么做分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，通过本文的介绍，相信您已经了解到做好账务管理对于企业的重要性，以及如何掌握基本的做账技巧。期待这些知识能够帮助您更好地管理自己的企业财务。
请在这里放置你的在线分享代码