本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈购买方两个抬头怎么做账，以及购销双方是什么意思对应的知识点，做好账务管理是每一个企业家都应该具备的技能之一。但是，由于缺乏专业会计知识或者预算有限等原因，很多小微企业并不雇佣代理记账公司或会计师。那么，如何才能自学做账呢？下面我们将为您提供几个实用建议。
发票名称与汇款名称可以不一致。目前规定是销售方必须和开票方一致，没有明文限制付款方和税票抬头一定不能不一致，所以是可以开票的。不过最好在备注里面注明一下实际付款方的名称。
一般情况下不能入账，因为收款单位与开票单位名称不符。 可以请收款单位（A公司）开个背书转让说明交给支付方（我公司），说明该笔钱款已经背书转让给B公司了，这样就可以入账了。
这种情况是不允许的，应以本单位账户汇款，或者要求客户写委托付款书，并加盖公章。
关键是记账的时候要对应着把往来记清楚，也可以请付款方或收货方出个函或说明书证明付款单位（或个人）和开票单位（或个人）属于同一单位或个人 。
可以让开具发票的对象附上一份由‘对公账户银行回单上显示的公司名称’开具的“证明”，内容为“此款（金额）为我公司代XX公司支付，特此证明。盖章”。OK。
应该统一才可以，否则将来查账有问题。在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。
1、分公司只需记备查账，不需要账务处理。就登记借入总公司固定资产（编号之类的）就行啦。有一点要纠正你一下，分公司是没有母公司的，只有总公司。母公司是相对子公司而言。
2、分公司之间固定资产转移，不需要记账。分公司不是独立的核算单位，资产转移不需要记账。分公司不具有资格，也不具有独立纳税资格，所以，分公司之间的不纳税。由总公司进行的账务处理即可。
3、借：固定资产 贷：累计折旧 贷：其他应付款 分公司上交的管理费用或者固定资产的价格，都可以作为内部考核处理的。因为，分公司不像子公司具有独立法人的地位。
4、分公司非独立核算的，非独立核算指的是分公司不能单独开立基本账户，不能单独领用发票，可以在总公司下设单独账户，统一纳税。
5、分公司做账和总公司基本上没有什么区别，总公司打过来的款项一般都记和总公司之间的往来账。但是记住，分公司没有实收资本，所以权益类只有未分配利润有发生数。
6、你所提的问题，其时按会计准则的规定和现行会计制度来执行是个不难处理的问题.资本金：如果是总公司对分公司原始投入的资本金，总公司可作为长期股权投资记帐，分公司作为实收资本或股本记帐。
（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
问题八：一般纳税人收到增值税普通发票怎么做账 借：原材料 贷：应付账款或银行存款 不用考虑进项税了，你的价税合计计入原材料 做法正确。不过可以拒绝接受此普通发票要求开增值税发票，以抵扣增值税。
一般纳税人收到普通发票，做账方式如下：按价税合计金额计入成本；根据费用所属部门计入相应会计科目，具体账务处理如下是借计管理费用（或其他相关成本、费用科目），贷计银行存款。
进口双抬头就是报关单上有经营单位和消费使用单位，比如你没有进出口权，要进口货物，你就可以委托报关行做为经营单位，实际购买企业为消费使用单位，这样缴纳税款的增值税发票，实际购买单位可以进行抵扣。
海关报关单中单抬头和双抬头主要具有以下三点区别：申报方式不同：申报双抬头报关单，需要用特定的材料和文件，主要是代理协议，单抬头报关单同样有其对应的文件，两者不同。
申报方式不同：申报双抬头报关单，需要用特定的材料和文件，主要是代理协议，单抬头报关单同样有其对应的文件，两者不同。
1、借：原材料（库存商品）-关税进口关税金额 应交税金-进项税额 进口增值税金额 贷：银行存款（应付账款）即关税计入购买物品的成本。增值税计进项税额。可以抵扣。用通用税务数据采集软件申报抵扣。
2、收到海关专用缴款书的会计分录 购买商品的，海关专用缴款书上的增值税额直接计入应交税费-应交增值税-进项税，现在不需要去税局审批. 另外缴纳的进口关税计入管理费用-税金科目。
3、跟进口发票可以一起做帐，如下： 借：原材料 XXX。 应纳税额-进口增值税 XXX。 贷：银行存款(或其他科目) XXX。增值税一般纳税人取得了所有需要抵扣增值税进项税额的海关进口增值税专用缴款书，简称海关完税凭证。
4、先将缴纳的关税计入材料采购的过渡科目，增值税计入进项税，待进口发票来后，一起计入材料账。
5、海关进口增值税和关税，进口关税计入采购货物成本，增值税计入进项税额 ，做账如下：（1）借：库存商品（采购价+关税等）；（2）借：应交税费—应交增值税（进项税额）；（3）贷：银行存款。
您好，收到A公司款项时，预收或者应收账款往来挂B公司的名字，后续开票给B公司时，往来冲平即可。
发票销售方与收款方要求必须是一个公司。除非情况特殊，那也需要销售公司和收款公司共同出一个说明，并盖章，说明原因和二者之间的关系。这样的话，正常做会计分录就行。
发票开给总公司，那么总公司入账。如果物品给分公司使用，那么可以由总公司开具一个物资调拨单给分公司，总公司将物资转出，分公司入账。
不需要通过B公司。如果已经是事实，纠正过来，将款取出，存入A公司，做为现金收入。最好是退回C公司由C公司再汇给A公司。另外发票应该在C公司的，C公司付款购进材料该取得发票。A公司应持有留抵联作账。
由A公司出具支付款指令，同意将此款代B公司支付货款。C公司用这些依据做账务处理。做账，指会计进行账务处理的过程。
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