本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈工人生活费借支怎么做账，以及员工借生活费会计分录对应的知识点，管理好企业财务状况，是每一个企业家所必须要做的事情。但是由于各种原因，很多创业公司或个体工商户并没有雇佣专业的会计进行代理记账。那么，如何学会自己做账，掌握自己企业的财务状况呢？下面我们就来分享一些做账的实用技巧。
借：管理费用等科目。贷：应付职工薪酬-福利费；借：应付职工薪酬-福利费。贷：银行存款等科目。
公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来核算，在福利费里列支。现在福利费不用计提了，可以在发生时直接计入当期的福利费。
未统一供餐而按月发放的午餐费补贴，并不是职工福利费核算内容，应当纳入工资总额管理。 另外，如果是与其他餐厅合作，提供员工午餐。 则企业付给合作餐厅的经费补贴，实质上属于对方的经营性收入。
公司开会议的用餐支出 公司组织员工开展工作总结会议等，会议费开支范围会涉及会议住宿费、伙食费、交通费、文件印刷费等。因此在会计处理上，应该将公司工作会议的用餐支出计入“管理费用-会议费“科目核算。
员工实际工作中因招待客户发生的餐费，可在月底向财务部门申请报销。
差旅费小陈被派去深圳出差，期间发生餐费共150元，符合公司的差旅费标准。会计分录如下：借：管理费用差旅费150元贷：银行存款150元员工因公出差，企业给予员工一定标准内的餐饮补助，可以计入差旅费。
月份发放5月份工资的时候：借：应付职工薪酬贷：现金或银存其他应收款(预支工资)：扣掉预支数在工资表里列上对于少提的部分，可以在7月份在进相关的管理费用，借管理费用、制造费用及生产成本等。
员工借支工资做账：借：其他应收款（预支工资），贷：现金或银行。其他应收款（预支工资）：工资表可以列上扣掉预支数。
员工借支从工资里扣除，做账方法是，借：其他应收款（预支工资）贷：现金或银行。
员工借支 工资 4000元。借：其他应收款——某员工 4000 贷：银行存款 4000 公司发放工资时，以 工资4000元 冲减。
在做工资表中单独设置一列代扣借款，写好金额，在工资表做会计凭证时：借：其他应收款---XXX借款 1000 应付职工薪酬--职工工资 9000 贷：银行存款 10000 然后开具一张还款凭证，摘要写明：“工资代扣借款”。
负责报销差旅费的工作。 员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
实话给你说吧，工地就是这样，我和我爸去过工地，每个月有的才给1000块钱生活费，不是你说可以不可以的事。
（一）当事人的姓名或者名称和住所；（二）标的；（三）数量；（四）质量；（五）价款或者报酬；（六）履行期限、地点和方式；（七）违约责任；（八）解决争议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。
我认为这还是可以的，可以干的，必定他还管你吃，管你住，三个月结一次工资，他毕竟还是靠谱的，还是发你工资的，因为小工工资也不低，所以就在那儿干吧还是可以的。
与工期拖延相关的费用索赔是一个十分复杂的问题，可能有各种不同的情况，其影响也是各不相同的。
在施工过程中甲方平时保证乙方工人每天基本生活费，个人开支费用不得超过人民币100.00元，拨款时按乙方的工作量的50%预支，工程完工经甲方验收合格后一个星期付80%，尾款在一个月内全部结清。
公司员工在向公司借款时可以先计入其他应收款的会计科目；等到后期员工用工资冲抵借款时可以计入到应付职工薪酬的科目进行核算的。员工利用工资来抵扣借款后的处理主要是通过应付职工薪酬和其他应收款等科目进行核算。
员工借支 工资 4000元。借：其他应收款——某员工 4000 贷：银行存款 4000 公司发放工资时，以 工资4000元 冲减。
员工借支工资的时候：借：其他应收款(预支工资)贷：现金或银行案例说明：A公司做5月份账的时候，计提了工资九万，员工小李6月份借支了两千元，而7月份发放的是5月份工资，实际为十二万，也就是5月份少计提了三万元。
员工借支从工资里扣除，做账方法是，借：其他应收款（预支工资）贷：现金或银行。
1、工地上预支生活费写分录如下：如果公司已经支付了这笔预支生活费，且员工还未归还：借：职工借款/预支生活费支出、贷：银行存款/现金。
2、备用金做分录的方法如下：拨付备用金时： 借：其他应收款——备用金。贷：银行存款。核准备用金的花费时： 借：费用类账户。贷：其他应收款——备用金期末收回。备用金时： 借：银行存款。贷：其他应收款——备用金。
3、借支填制“备用金借款单”，一方面凭此单据支给现金；另一方面，财务部门核定其零星开支便于管理。一般来说，各部门的零星备用金不得超过规定数额。
4、提取备用金的会计分录：从银行提取现金作为备用金。借：库存现金。贷：银行存款。当外差人员借款作为备用金时：借：其他应收款－备用金。贷：库存现金。
5、垫付的生活费用：借：应收账款-xx客户 贷：银行存款（或库存现金）还回垫付费用：借：银行存款（或库存现金）贷：应收账款-xx客户 收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。
1、员工借支工资做账：借：其他应收款（预支工资），贷：现金或银行。其他应收款（预支工资）：工资表可以列上扣掉预支数。
2、垫付的生活费用：借：应收账款-xx客户 贷：银行存款（或库存现金）还回垫付费用：借：银行存款（或库存现金）贷：应收账款-xx客户 收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。
3、或 其他收款――代垫伙食费（已经先垫付，再向职工扣除时）解释 企业期末根据工资结算分配表计算应付职工工资时，将工资费用按职工服务的受益对象记入有关成本费用账户，同时确认一项负债，记入“应付职工薪酬”账户。
4、员工借支 工资 4000元。借：其他应收款——某员工 4000 贷：银行存款 4000 公司发放工资时，以 工资4000元 冲减。
5、关于代垫付工资，会计分录为借：应收账款 贷：现金； 借：银行存款或现金贷：主营业务收入贷：应收账款。会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。
6、入账需要发票，职工福利费也是需要发票，否则不允许在企业所得税税前扣除。不是没发票的计入福利费，有发票的就可以直接计入费用。
关于工人生活费借支怎么做账和员工借生活费会计分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，感谢您阅读本文，并与我们一起分享学习做账的过程。希望在今后的工作中，您能够充分运用所学知识，掌握财务管理的精髓，为企业的稳定、健康发展贡献力量。
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