本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈补货怎么做账，以及补货怎么做分录对应的知识点，良好的账务管理是企业经营成功的关键之一。通过合理规划、稳定管理，可以确保公司财务状况稳步上升，并且避免出现各种财务问题。然而，很多人对于做账的规范和方法还存在诸多疑惑。在本文中，我们将分享一些做账的基础知识和实用技巧，希望能够帮助您更好地掌握企业财务管理。
质量问题产生的免费补货会计分录：没有收入产生， 直接结转相应成本即可。借：主营业务成本，贷：库存商品，贷：应交税费-应交增值税(销项税额)，主营业务成本是企业销售商品、提供劳务等经常性活动所发生的成本。
金额不大直接可以做销售费用 要是金额比较大应该要做到坏帐损失。
要看你之前入库时是按什么数量入库？如果是按销售票据入库，本次补货仅是作为之前少发货的补充，你已经入库了本次就不需要再入库。
因为质量问题发生的补货与退货交易行为的，其会计账务处理如下：首先企业退回的货物价值，可以不进行账务处理。其次补货的货物价值视同废品处理，会计处理如下：借：管理费用—废品损失，贷：库存商品 。
这5元差价作为商品保管的损失，记入管理费用 因保管不善，造成的损失，是管理费用。因意外灾害，造成的损失，是营业外支出。绝对不能全额进商品进销差价。
借：应付账款 贷：原材料 本月收到补回的货物时，根据仓库填制的入库单进行会计处理如下：借：原材料 贷：应付账款 业务方面各环节的确认尤为重要，例如货物的规格型号及数量等，以免由于结算金额问题影响涉及的各项运作。
首先企业退回的货物价值，可以不进行账务处理。其次补货的货物价值视同废品处理，会计处理如下：借：管理费用—废品损失，贷：库存商品 。
第一种情况，尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目。借：库存商品 贷：发出商品。
我方已入账时，开具一张相同金额的红字(负数)发票，将记账联撕下入账，作为冲减当期销售收入和销项税额的依据，将退回的蓝字发票联和抵扣税粘于红字(负数)发票的发票联后，并注明蓝字发票记账联的原有凭证号，便于备查。
那么上月应该有一份记账凭证是关于退货的：借——销售收入 100.00 贷——其他应付款 100.00那么本月退款了就是：借——其他应付款 100.00 贷——现金 100.00.不影响到本月销售收入数。要是上月退货是银货两讫的。
全额发票客户已付款，跨越对账有退货，但没有对应的货物补货进去该开票方法如下。冲抵增值税专用发票（以红字增值税专用发票冲销原购入时的增值税专用发票）时，应做与原取得增值税专用发票相同的分录，只不过金额用红字。即。
应填付款凭证。贷方是银行存款，意味着你付款了，就要用付款凭证。银行付款凭证；借：应付账款；贷：银行存款；而付款凭证是根据现金或银行存款减少而填制的，这比业务导致银行存款减少了，所以要填付款凭证。
如果短装数量大于10%，那就改单据，然后钱多余的退回去。
分录如下借：应收账款贷：坏账准备然后借：银行存款贷：应收账款当然你也可以一笔借：银行存款贷：坏账准备拓展资料：会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。
如何追回客户拖欠的货款？代理人接受委托追偿货款时，未经代理人同意，当事人不得撤回委托。
1、销售退货的会计分录如下：借：主营业务收入。贷：银行存款/库存现金等。应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 。同时，冲回成本。借：库存商品。贷：主营业务成本。
2、销售商品发生退货时会计处理，分两种情况：第一种情况，尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目。借：库存商品 贷：发出商品。
3、退货的会计处理与正常销售收入的会计分录一致，但应做成红字。一定是红字。如果采用相反的会计分录，资产负债表和损益表的最终数据将出现问题，这也将导致与账户资产负债表不一致。
1、而且尚未将记账联作账务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记账联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。
2、但你们既然“发生退货不开红字发票”，那么账务上可以不做处理，直接验收入库就ok了，相关的单据附在上次入库的凭证后面作为附件。
3、法律主观：发生退货，如果是在开票的当月，不需要开具红字增值税专用发票，如果超过开票的当月，开票系统不允许作废发票，只能开具红字发票来冲销因为退货而产生的销售。
4、你好，如果你这样做，你的收入与税款就不匹配了，如果不能开红字发票，你只能跟客户商量，下次销售时，减去这次退货的金额开票给他。
5、销售退货可能发生在企业确认收入之前，这时处理比较简单，只要将已计入“发出商品”等账户的商品成本转回“库存商品”账户。
6、如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。
关于补货怎么做账和补货怎么做分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，企业做好账务管理是非常重要的一环，它直接关系到企业的经营状况和发展前景。希望在本文的介绍下，您已经了解到如何更好地掌握做账技巧，以及如何规范账务管理。祝愿您的企业日益壮大！
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