本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈报销超过借支怎么做账，以及报销金额超过借款对应的知识点，在企业管理中，做账是经营者必须要面对的问题。做好账务管理对于企业财务状况、资产收益、税务纳税等方面都有着至关重要的作用。然而，很多人对于做账的规范和方法还存在不少疑惑。今天，我们就来为您详细解读如何才能更好地做好账务管理。
1、出纳有入账的话，等到员工拿报销单过来报销的时候，出纳又应该怎么登记账本呢？现金日记账在支付现金时登记，只登记于现金相关的分录。
2、出纳人员要根据当天的现金收付情况进行银行存款日记账与现金存款日记账的登记。需要逐日逐笔进行登记。而会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。
3、员工拿发票来报销：如果报销金额超过原借支额，出纳应该登现金支出；如果报销金额小于原借支额，就登现金收入；如果报销金额与原借支额相等，出纳不需要登账。
4、第一种方法：员工拿借支单来借款时，你直接登记现金日记账，回来报销的时候，按实际支付给他的金额，再登记一次，这样你虽然在日记账上有登过2次，但是总金额还是员工报销的那笔费用啊。
这种情况可依据实报金额直接入账处理，不用再加什么说明，反而画蛇添足。
因为特殊原因，导致你的整个报销金额高。不过了，大进环境来的话，无非重新写一个报销单，然后超出的部分，财务一般会通过，比如说下个月工资啊，或者是另外的报销。
出差人员交回的差旅费剩余款并结算时：按实际收回的现金，借记“库存现金”科目，按应报销的金额，借记“管理费用”科目，按实际借出的现金，贷记“其他应收款”科目。
报销单上的金额1500元，应该为直接费用，如为管理费用，应该记为：借：管理费用1500元，贷：其他应收款1000元，贷现金500元。
举例说明 ，员工出差时，填写“借款单”借走差旅费1000元。员工出差回来，花费共计1500元，来财务报销。\x0d\x0a处理办法是。
法律主观：发票金额大于报销金额是可以报销的。但需注意的是，不论发票金额开具多少，都必须如实开具。不论是增值税普通发票，还是增值税专用发票，都应当以实际交易金额填开。
1、，支付职工出差借款。借：其他应收款 —某某 贷：库存现金 2，收到 出差人员 交回的 差旅费 剩余款。借：管理费用 库存现金（剩余款）贷：其他应收款—某某 3，报销差旅费大于借款，即后面补上。
2、员工出差回来，花费共计1500元，来财务报销。\x0d\x0a处理办法是。
3、哦，关于这个问题，园中的出差报销大于借款金额，这个实际上在各个公司都会出现类似的情况，不是什么很特别的事情。
4、报销差旅费时，超出原来预借的部分，可以直接用库存现金支付。
5、差旅费剩余款如何做账务处理？由于支付职工出差借款所需的现金，则根据借款凭证所记载的金额，以其他应收款等为借记科目，而库存现金为贷记科目。
1、开始借支的时候，借：其他应收款，贷：银行存款。这个分录登记银行日记账贷方。之后报销的时候，借：管理费用等科目，银行存款等科目，贷：其他应收款。
2、借款出差时：借：其他应收款 3000贷：现金 3000出差回来报销时：借：管理费用--差旅费 3200贷：现金 200贷：其他应收款 3000拓展资料：红字冲销法是先用红字冲销原错误的会计分录，再用蓝字重新编制正确的会计分录，重新登记账簿。
3、如果你没有把借据做账，就直接冲销借据或者重新写一张200元的借据就是了。没有现金往来不需要登记现金日记账。
4、冲借款怎么记账 借时怎么做的，还时做相反的分录就行了。
哦，关于这个问题，园中的出差报销大于借款金额，这个实际上在各个公司都会出现类似的情况，不是什么很特别的事情。
员工报销费用挂账，就是未付款，分录如下：借：管理费用-差旅费（办公费）贷：其他应付款。
企业向离职员工发放经济补偿金时，应设置应付职工薪酬科目进行核算，计提时计入管理费用科目。
员工借款会计分录：借：其他应收款——XX个人贷：库存现金/银行存款报销及还款时。
关于报销超过借支怎么做账和报销金额超过借款的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，在今后的工作中，希望您能够认真运用所学知识，规范账务管理，提高企业的财务分析和决策水平。期待您在未来的日子里继续获得成功！
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