本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈多收客户钱怎么做账，以及多收了客户的款做会计分录对应的知识点，做好账务管理是每一个企业家都应该具备的技能之一。但是，由于缺乏专业会计知识或者预算有限等原因，很多小微企业并不雇佣代理记账公司或会计师。那么，如何才能自学做账呢？下面我们将为您提供几个实用建议。
1、应收账款多收了一分钱，做账方法如下：计入“营业外收入”账户或计入“预收账款”账户。
2、对于应收账款上差一分钱的情况，少收的可作为销售折扣，计入财务费用中。如果是应收账款多收了一分，则需要：借：应收账款，贷：管理费用，前面的汇款仍然按正常入账，借：银行存款，贷：应收账款。
3、如何做应付账款会计分录正确记账应付账款会计分录是会计工作中最重要的一部分，正确的记账是会计工作的基础，也是企业财务状况的反映。因此，正确记账对企业的发展至关重要。本文将介绍如何正确记账应付账款会计分录。
1、退回多余款的会计分录有两种情况，第一种情况是我们预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：借：银行存款，贷：预付账款。第二种情况，支付的是票据太多，多余的费用退回。
2、收到退回多余货款的会计分录第一种情况，主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：借：银行存款贷：预付账款第二种情况，支付的是票据太多，因此多余的费用退回。
3、主要原因是企业预先付款给多了，因此退回多收款项。相应的会计分录为：借：预收账款 贷：银行存款 在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。
4、情况不同，入账方式也有区别，以下是三种情况退回款项的会计分录，来一起了解吧。
企业多收的货款，需要根据实际情况来确认对应账务处理。
多收客户的货款可以直接做预收账款处理，具体操作如下：销售商品时，借：预收账款（多收取的货款，可以直接做预收账款），贷：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税。
货款多收了退回的账务处理第一，确定该项经济业务涉及的是资产、负债、所有者权益还是收入、费用、利润等相关科目。
一般情况下多收部分做为预收账款或是退款，如果是前者收到预付账款是预收账款：借：银行存款等，贷：预收账款或应收账款，如果是后者 借：预收账款或应收账款，贷：银行存款等。
账务应如实进行挂账处理，不得随意进行调整； 应向债务单位及时催收款项，以冲销应收挂账，降低坏账风险； 同时应进行账龄分析，并适时与挂账单位核对往来账务。
企业多收的货款，需要根据实际情况来确认对应账务处理。
多收客户的货款可以直接做预收账款处理，具体操作如下：销售商品时，借：预收账款（多收取的货款，可以直接做预收账款），贷：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税。
一般情况下多收部分做为预收账款或是退款，如果是前者收到预付账款是预收账款：借：银行存款等，贷：预收账款或应收账款，如果是后者 借：预收账款或应收账款，贷：银行存款等。
当企业出售货物时，多收货款的情况下需退还给对方，退回多收的货款时，应如何进行账务处理？货款多收了退回的账务处理第一，确定该项经济业务涉及的是资产、负债、所有者权益还是收入、费用、利润等相关科目。
企业在交易过程中，有时会多收客户货款，如果与该客户保持往来关系，可以保留该余额，在以后的业务中将多余款项抵消，如果以后不能保持业务发展，则需要将该款项退回。
企业多收的货款，需要根据实际情况来确认对应账务处理。
多收客户的货款可以直接做预收账款处理，具体操作如下：销售商品时，借：预收账款（多收取的货款，可以直接做预收账款），贷：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税。
一般情况下多收部分做为预收账款或是退款，如果是前者收到预付账款是预收账款：借：银行存款等，贷：预收账款或应收账款，如果是后者 借：预收账款或应收账款，贷：银行存款等。
账务应如实进行挂账处理，不得随意进行调整； 应向债务单位及时催收款项，以冲销应收挂账，降低坏账风险； 同时应进行账龄分析，并适时与挂账单位核对往来账务。
关于多收客户钱怎么做账和多收了客户的款做会计分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，通过本文的介绍，相信您已经了解到做好账务管理对于企业的重要性，以及如何掌握基本的做账技巧。期待这些知识能够帮助您更好地管理自己的企业财务。
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