本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈开负数发票怎么做账务处理，以及对应的知识点，做好账务管理对于企业日常运营非常重要，可是并不是每个企业都有能力雇佣专业的会计师或者代理记账公司。那么，作为企业主，如何在没有会计人员的情况下，做好账务管理呢？下面我们就来分享一些实用技巧。
1、负数发票应该怎么做账？按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
2、负数发票，也称为红字发票，一般是在发生销货退回的情况下开具的。
3、收到销项负数发票的分录是，借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料，应交税费-应交增值税（进项税额）。
4、开具红字发票申请单，税务局根据你的申请单给你开具红字发票通知单，你根据通知单开具负数发票，然后再给对方重新开具一张发票。做账处理是，按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。
5、第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
6、按收到负数发票负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
1、如果作为购货方，因为退货而收到红字发票，那么进行账务处理的时候，可以以红字发票为依据，把原先的购货凭证做冲销即可。
2、做账处理是，按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。
3、第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
4、购入材料开具销项负数增值税发票怎么做账 根据原来的正数发票 做一个一模一样的凭证 只是金额写成负数即可 当月开的发票，马上开销项负数要不要做账？ 开具销项负数应该入账。
1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。
2、负数发票做账方法如下：负数发票的做账原理视为对原来正数发票的对冲和抵消。根据退回货款入库单及负数发票做，借：应收账款-某单位（红字），贷：主营业务收入（红字），应交增值税-应交增值税销项（红字）。
3、第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
4、销项负数发票怎么记账 与销项正数发票一样记，只不过金额是红字 销项负数发票未入帐 这种情况把正数发票和负数发票一起装订在收入凭证后面就行，金额税额都不用改。
1、负数发票应该怎么做账？按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
2、第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
3、负数发票做账方法如下：负数发票的做账原理视为对原来正数发票的对冲和抵消。根据退回货款入库单及负数发票做，借：应收账款-某单位（红字），贷：主营业务收入（红字），应交增值税-应交增值税销项（红字）。
1、负数发票应该怎么做账？按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
2、负数发票做账方法如下：负数发票的做账原理视为对原来正数发票的对冲和抵消。根据退回货款入库单及负数发票做，借：应收账款-某单位（红字），贷：主营业务收入（红字），应交增值税-应交增值税销项（红字）。
3、第对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项），贷：应收账款或银行存款。
4、收到增值税专用发票销项负数发票：借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字。
5、在纸质发票上注明作废，并在开票软件中作废发票电子数据。原来的发票未入账，负数的也不入账。已入账作反向分录就可以。后附发票的记账联，那张错票的发票联、新开具销项负数的两联，都放在负数发票的存根联后面。
关于开负数发票怎么做账务处理和的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，在本文中，我们为您详细介绍了如何自主进行账务管理，希望这些知识能够让您更好地掌握企业财务情况，提高财务分析和决策的准确性。如果您有任何疑问或建议，请随时与我们联系。
请在这里放置你的在线分享代码