本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈客户自己垫付费用怎么做账，以及帮客户垫付的款项分录对应的知识点，在企业管理过程中，做账是必须要面对的问题。不过，很多创业公司或个体工商户并没有雇佣专业的会计人员，这就需要企业主自己学会做账。下面我们将为您介绍做账的基础知识和注意事项，希望能够帮助您更好地掌握企业财务管理。
财政款没到，先垫付购材料费的入账方式是：借：原材料、库存商品(购进物品入库)。应交税费——应交增值税(进项税额)(购进物品取得增值税专用发票的)。管理费用(购进一般消耗的办公用品等)贷：库存现金等。
借：其他应付款贷：银行存款或库存现金员工垫钱帮公司开基本户的会计分录报销垫付的费用：借：财务费用贷：其他应付款--员工款分期扣的时候做和1相同的分录就行。
老板垫付钱的做账流程：根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。根据记账凭证登记各种明细分类账。
公司垫付费用时：借：其他应收款——公司或个人名称贷：银行存款公司收回垫付费用时：借：银行存款贷：其他应收款——公司或个人名称企业垫付费用，应通过“其他应收款”科目进行核算。
直接给员工现金。借：管理费用-差旅费贷：库存现金员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。
代垫其他公司费用，需要通过其他应收款科目核算，资产增加计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷方核算。代垫其他公司费用的时候账务处理是，借：其他应收款—某某公司，贷：银行存款等科目。
借：其他应收款---代垫xx费 贷：银行存款 代垫费用销货方在销售货物提供劳务时为购货方垫支的费用，例如：代垫运杂费等。代垫费用与其他代垫款项一样，需要在“其他应收款”账户里核算。
例如个人先给企业垫资购入办公用品，个人代垫部分可以先计入“其他应付款”会计科目核算，其会计分录如下：借：管理费用—办公费，贷：其他应付款—个人(某某)。
您好，我是财务健身达人，很高兴回答您的问题。
从银行取出备用金，增加备用金，然后支出垫付的电费、水钱即可。
首先出纳人员不应该个人垫付款项，这个行为不合规。正确做法是备用金没钱了，抓紧审批流程申请补充备用金，如果确实很紧急的小额款项采购支付，可以找公司经办人垫付，备用金补充后再支付款，或者可以直接用票据报销走账。
这笔业务就相当于出纳使用现金缴费然后报销就可以了。其他情况都与会计业务无关。分录如下：借：管理费用 2649元，借：应交税费-进项税 351元，贷：现金 300元。
关于客户自己垫付费用怎么做账和帮客户垫付的款项分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，做好账务管理是企业管理中必不可少的一步，它涉及到各个方面的财务数据和记录。希望在本文的介绍下，您能够掌握合理的做账方法，有效地管理企业财务，带领公司走向成功。
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