本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈做账后收进项票怎么做账，以及收到进项发票要结转成本吗对应的知识点，对于很多小微企业主而言，找到一位靠谱的会计师进行代理记账往往会成为他们的第一选择。但是这种方式也存在着许多弊端，例如需要支付较高的费用、信息泄露风险增大等。那么，如何才能学会自己做账呢？下面我们就来分享一些实用的做账技巧。
1、进项发票做账方法：如果收到了办公用品的增值税专用发票，可以抵扣的，借记管理费用、应交税费-增值税-进项，贷库存现金就可以了。
2、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
3、纳税人购进货物或者提供修理修配服务时所负担的增值税额，称为进项税额。
打开记账软件，选择账套，输入用户名与密码，点击“登录”。在记账软件主页面选择“录凭证”，进入“凭证填制”界面，准备记账。
进项发票做账方法：如果收到了办公用品的增值税专用发票，可以抵扣的，借记管理费用、应交税费-增值税-进项，贷库存现金就可以了。
企业当月收到了专用发票但是没有抵扣怎么做账，具体如下：当月未认证的发票的会计分录如下：借：原材料/库存商品，借：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额），贷：其他应付账款/应付账款。
收到发票做账务处理的做法如下：第一种情况下，应在年终结账时，在无附件的情况下，按照发票金额确认成本、费用。取得发票后，将相应发票作为附件补充至原记账凭证，并在收到发票当期确认进项税（可抵扣的专用发票）。
1、打开记账软件，选择账套，输入用户名与密码，点击“登录”。在记账软件主页面选择“录凭证”，进入“凭证填制”界面，准备记账。
2、服务费进项发票如何做账务处理？增值税一般纳税人取得增值税专用发票，根据服务费用实际用途计入对应的损益科目。根据实际用途分到管理费用/主营业务成本/其他业务成本等科目。
3、上月付款时，应该做：借：预付账款 1416 贷：银行存款 1416 本月收到货及发票时，做：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：预付账款 根据会计分录涉及账户的多少，可以分为简单分录和复合分录。
4、收到发票做账务处理的做法如下：第一种情况下，应在年终结账时，在无附件的情况下，按照发票金额确认成本、费用。取得发票后，将相应发票作为附件补充至原记账凭证，并在收到发票当期确认进项税（可抵扣的专用发票）。
5、或其他业务收入科目）应交税费——应交增值税（销项税额） 企业涉及发票账务处理，应根据收到或开出发票的对应业务计入对应科目。涉及对应可抵扣进项税额的，还应通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。
1、一般纳税人单位购进原材料或者库存商品取得增值税专用发票的时候，账务处理是，借：库存商品—某某商品，原材料—某某材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款—某某单位，银行存款等科目。
2、所以直接以价税合计金额来计入对应的科目；而一般纳税人企业发票入账的时候，就要根据进项税额进行相关的账务处理，在发生的时候，通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。
3、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
4、这张认过证的发票是派这个用场的，到了下月初你把所有抵扣联装订成册，报税时交给税务所就可以了。
5、且对方因为麻烦不想重新开具发票，那么我方可以先认证整张发票，然后计算出应认证的金额，将差额做进项税转出处理。
借：原材料(或库存商品、固定资产、低值易耗品等科目)，贷：银行存款(或应付账款、预付账款等科目)。
打开记账软件，选择账套，输入用户名与密码，点击“登录”。在记账软件主页面选择“录凭证”，进入“凭证填制”界面，准备记账。
一般纳税人增值税分录怎么做增值税分录只要在月末时把当月所有进项、进项转出、销项税额全部转入应交税费/应交增值税/未交增值税科目里，这样就可以体现当月需要缴纳多少增值税了。
一般纳税人，在收到进项票以后，应该根据发票上的税额计提进项税，并根据实际情况贷记应付账款或者银行存款。如果是赊购记入应付账款，如果是现购记入银行存款。
法律主观：一般纳税人 开普票是不可以用进项抵扣的。只有一般纳税人企业取得可抵扣的 增值税专用发票 才能抵扣其进项税。进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。
1、购进货物，会导致存货增加，资产增加计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷方核算。购进货物收到发票的账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款等科目。
2、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
3、需要确认库存商品的金额和对应的进项税额，如果是小规模或者未取得专用发票的，则全额计入到库存商品的购入成本，其分录为，借：库存商品，应交税费—应交增值税—进项税额等，贷：应付账款等。
4、进项开的普票这样做账：借：原材料（库存商品等相关资产类或成本费用类科目）贷：应付账款（其他应付款、银行存款等科目）普票不一定不能抵扣进项税。
5、进项发票具有抵扣税金的功能，那么财务人员处理加工费进项发票时，该怎么做会计分录？加工费一般计入存货成本。
6、如果的对方多开票了，那么让对方重新开票即可；如果多开票的金额不具有重要性，且对方因为麻烦不想重新开具发票，那么我方可以先认证整张发票，然后计算出应认证的金额，将差额做进项税转出处理。
关于做账后收进项票怎么做账和收到进项发票要结转成本吗的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，财务管理对于企业而言具有至关重要的意义，而做好账务管理是财务管理的关键之一。感谢您阅读本文，并与我们一起分享如何在企业中进行账务管理的方法和技巧。
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