用友财务软件要在这篇免费会计实操做账的文章中给财务会计人员带来：非本公司人员差旅费怎样记账相关的会计实操做账知识，这篇非本公司人员差旅费怎样记账会计实操做账技巧的图文教程详细解了在账务处理过程中非本公司人员差旅费怎样记账的相关账务处理技巧，一定对您学习会计知识有帮助。
非本公司人员差旅费怎样记账?
答：
1.根据《企业会计准则——会计科目和主要账务处理》“6602 管理费用”的规定，非本公司人员发生的、与生产经营相关的差旅费、业务费，属于企业为组织和管理企业生产经营所发生的费用，可以记入“管理费用（业务招待费）”科目。
2.企业所得税前也可以按照业务招待费规定扣除。
差旅费的报销范围？
答：
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
“非本公司人员差旅费怎样记账”这些就是小编为大家整理好的资料，如果有不明白的地方，可直接小窗联系会计学习资料的老师，资深老会计为大家在线答疑解惑哦。
上述全部内容是用友软件下载小编精心收集整理的有关非本公司人员差旅费怎样记账的会计实务操作中的免费会计分录指导，免费会计做账技巧指导，免费会计做账流程指导等，希望能够给你免费学习会计非本公司人员差旅费怎样记账的技巧上带来帮助，如有不理解的会计知识，欢迎您加入财税交流社群。
请在这里放置你的在线分享代码