增值税普通发票次月退回账务处理?

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增值税普通发票次月退回账务处理?

原来的发票不能作废，作废发票要全部联次在一起的。你应该这样处理的，隔月发票记账报税了，那么这个月就要开一张红字发票记账冲减上月的发票金额，再重新开一张发票记账，这样就不会重复记账交税了。

将原来的发票作废了又记账了，可能要受到税务机关的处罚了。

同时具有下列情形的，为增值税专用发票的作废条件：

(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二)销售方未抄税并且未记账;

(三)购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”会计学习资料整理的。

增值税普通发票，上月开的，这月被退回，应该如何处理呢?

应该写退票原因，然后找所长签字可以开具负数发票。然后才能开负数发票。不然到时报税时比较麻烦。

增值税普通发票次月退回账务处理，对于工作上遇到的问题，我们需要有一个合理的答案，说服自己，本文有挂发票退回的内容，不知有没有说服你呢。

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