自定义结转计提应交所得税怎么写分录?

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自定义结转计提应交所得税怎么写分录?

计提并结转所得税会计分录：

可以在做上缴的分录时先做一笔计提的分录。

计提时，借：所得税费用

贷：应交税费-应交企业所得税

上缴时，借：应交税费-应交企业所得税

贷：银行存款/现金

月末结转,借：本年利润

贷：所得税费用

结转制造费用怎么设置?

用友U8没有管理会计模块不能自动结转，只能靠手工结转。

1.可以手工录入，也可以选择自动的结转，手工录入

借：生产成本(有二级科目的要选择好二级分录)

贷：制造费用(有二级科目的要逐一在凭证上列明)。

2.自动结转设置

在总账-期末-转账定义-对应结转里设置：结转制造费用： 转出科目制造费用，转入科目生产成本;结转生产成本： 转出科目生产成本，转入科目库存商品。

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