用友财务软件要在这篇免费会计实操做账的文章中给财务会计人员带来：提取备用金的手续有哪些相关的会计实操做账知识，这篇提取备用金的手续有哪些会计实操做账技巧的图文教程详细解了在账务处理过程中提取备用金的手续有哪些的相关账务处理技巧，一定对您学习会计知识有帮助。
提取备用金的手续有哪些
按照备用金的用途做记账凭证.
1、从银行提取备用金,使用取款单做为原始凭证(月末打完银行回执单之后,将银行付款单也附加在凭证后),做以下分录:
借:库存现金
贷:银行存款--XX银行
2、支付现金给业务员或者员工用于开展工作,使用员工借款单作为原始凭证,做以下分录:
借:其他应收款--备用金--XX员工
贷:库存现金
到银行提取备用金有哪些手续?
需要签发现金支票.
按现金支票必须记载事项,填写完整、规范,加盖单位预售银行的签章.并在支票背面的收款人签章处签章,然后持支票去开户银行提取现金.
《支付结算办法》:
第一百二十七条 ……用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人提示付款.
……收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时,应在支票背面"收款人签章"处签章,持票人为个人的,还需交验本人身份证件,并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关.
去银行提取备用金需要带什么资料
只要把现金支票的存根粘贴在记账凭证后面就行了,其他不需要.
支票的正面跟后面的背书人都要盖你公司的财务印鉴,支票背后要填写身份证号码,还有提款签名,还要出示提款人的原件身份证,超出五万要提前一天打电话通知银行人员给你做计划.
你只需要填写支出证明,内容写提现,然后给你领导签名批准就可以,支票存根要自己留起来,到时候给会计做外帐用的,支出证明是做内帐用的.
采购货物出纳涉及的单据
1、采购员采购产品要提前支取货款时,采购员要填写借支单,找其负责人签字,采购人员也要签字,手续齐全后将现金支票交给采购员.
2、采购人员采买结束后,需要填写费用报销单给出纳,出纳审核单据的合理合法性,有错误的要求采购员重新填写,确认无误后多退少补.出纳需要补发款项给采购,可以不用填写单据,在现金日记账上要记清楚明细.
3、采购员退回多余款项是,需要填写收据,写明收到采购员XX元返还款,填写好收款日,盖好现金收讫章,收据一般是一式两份的,一份记账做账还有一份给会计做账用.
出纳的最基本职能是收付职能.登记好现金日记账和银行日记账,每天下班前盘点现金.现金支票只能在允许使用现金的范围内使用,并应写明款项用途,接受银行的监督.
现金支票不可用于转账.已签发的现金支票遗失,可向银行申请挂失.
挂失前已支付的,银行不予受理.签发现金支票时,出票人必须查验银行存款是否有足够的余额,出票人所签发的支票金额必须在银行存款账户余额以内,不准超出银行存款账户余额签发空头支票.
提取备用金的手续有哪些?会计学习资料小编告诉大家,按照备用金的用途做记账凭证,需要签发现金支票,还给大家讲述了去银行提取备用金要携带的资料等通常手续,关于上文内容大家还有其他疑问的话,可以继续和我们一起探讨哦.
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