收到供应商补偿款分录如何处理

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收到供应商补偿款分录如何处理

借：应付账款贷：营业外收入，这种赔偿，也可以冲减存货成本。

在实际操作中，一般都是冲减存货成本。

案例：

我方欠供应商300万元，对方已开票。对方补偿我方20万元，应该怎么做账务处理?

这20万元作为销售折让处理。冲减主营业务成本或者费用。

但前提是对方必须在出具的发票中注明折扣项目和折扣金额。即发票中包含货物名称 金额，例如300万，下一行注明折扣，用-20万表示。最终发票总额为280万。

如此20万为以后期间返还，要么在以后开具的发票中注明，要么由你公司去税务局开具“红字发票通知单”，并交给对方公司，对方公司开具增值税“红字发票”，并将20万现金汇入你公司账户会计学习资料整理的。

收到供应商退回的货款怎样做会计分录

借：银行存款 贷：应付账款同时：借：应付账款 贷：原材料(库存商品)贷：应交税金——应缴增值税(进项税)红字

收到供应商补偿款分录如何处理，这款是计入营业外收入，单用途你是否知道呢，本文案例中有说明，该问题不复杂，只是一个简单的实操问题。

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