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金蝶固定资产去年录错今年怎么改正
答:可以先把资产做固定资产减少,然后重新增加一个正确的回去。
假如:这个资产是空调,原值是3600元,应该是分36期,你分成了12期。已计提折旧3期,已计提折旧金额3600/12*3=900元。即现在的情况是:固定资产原值3600元,累计折旧900元,净值3600-900=2700元。则:
你进入固定资产变动那里,点减少,然后将这个资产减少,在减少那里点记帐凭证,做成以下分录:
摘要:原3600元空调应按36期折旧,实际按了12期折旧,调整卡片。
借:固定资产清理2700
累计折旧900
贷:固定资产 3600
然后你重新增加一个固定资产,
摘要:原3600元空调应按36期折旧,实际按了12期折旧,调整卡片。
借:固定资产3600
以前年度损益或管理费用-折旧费-3600-2700-3600/48*3=-675(注意这里是负数,红字冲销)
贷:固定资产清理2700
贷:累计折旧3600/48*3=225
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