投资可赎回基金怎么入账?

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投资可赎回基金怎么入账?

admin 2020-10-04 合理避税 96 ℃

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投资可赎回基金怎么入账?

购买基金,按照投资意愿划分为短期或长期投资,

短期的话,借:1101交易性金融资产(按品种设明细)

贷:1002银行存款

长期的话,借:1503可供出售金融资产(按品种设明细)

贷:1002银行存款

短期投资每月按基金净值调整账面价值 借(贷)1101交易性金融资产——公允价值变动

贷(借)6111投资收益

长期投资每月按基金净值调整账面价值 借(贷)1503可供出售金融资产——公允价值变动

贷(借)4002资本公积——公允价值变动

基金可以一次性赎回全部吗:

基金可以一次性赎回全部。

1、 如果开通网银基金户口,赎回基金可以在网银操作,如果是在柜台买的基金,要到柜台赎回。

2、 基金投资者可将其全部或部分基金份额赎回。非货币基金按照份额进行赎回,申请赎回份额精确到小数点后两位,每次赎回份额不得低于1000份,基金账户余额不得低于1000份,如进行一次赎回后基金账户中基金份额余额将低于1000份,应一次性赎回。

全文为大家详细解答了投资可赎回基金怎么入账,相信大家已经有所了解,如果还需要更多的财会知识,欢迎持续关注会计学习资料,多位老会计在线为大家解疑答惑。

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