预收比对方多账务如何处理?

今天用友erp要在这篇免费企业合理避税技巧中讲解有关预收比对方多账务如何处理?的税务实操内容，在这篇预收比对方多账务如何处理?中我们通过图文教程讲解了免费的合理避税知识，免费的中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中预收比对方多账务如何处理?的相关避税技巧。

预收比对方多账务如何处理?

预收账款过多怎么调账?新接一客户时预收账款过多,该怎么调账?

1、多收预收账款,可以做退回帐务处理,退回时:

借:预收账款

贷:银行存款等

2、多收预收账款,如果不退回,可以暂时挂账,不做帐务调整

应收预收两边同时挂账怎么查?

确定这种应收和预收两边同时挂账的做法是否合理?如果不合理,则先以原币金额为基础互相抵销后,按净额列为应收账款或预收账款,对列为应收账款的余额按期末汇率调整,对列为预收账款的余额不进行期末汇率调整.

是不是也要考虑到对公司资产负债率,周转率以及减值准备的影响.如果应收预收同挂,就会增加资产负债率,降低资产周转率,也会增加减值准备计提.

会计中的预收冲应收业务和红票对冲是什么意思?

你和某客户的往来业务中,

收款1000时,记入预收账款中,则出现了预收账款贷方余额1000.

销售及开票时,你没有查以前的往来情况,就直接计入了应收账款中,又出现了应收账款借方余额1000.

实际情况是:你与客户货款两清了.

但在账上表示的是,你预收了客户1000元,而客户也欠你1000元.

在报表上反映的情况,也是与实际一致,应收款项为0.

所以,你需要用红字作一转账凭证,冲平两个账户的余额,

注意,不能用蓝字,因为1,这是记账时用错了科目,应红字冲回.2,如果用蓝字的话,在账户记录中,还以为是又发了一次货,和又收了一次款呢

关于多收到的款项,可以退回,借记预收账款,贷记银行存款.当然也可以不做退回处理直接挂在账上也行的.具体还是看公司怎么做.以上就是关于预收比对方多账务如何处理的内容及其相关知识介绍.本文到此结束.

上述图文避税技巧是用友软件下载参考各大税务局网站，税法书籍为税务会计人员编辑的预收比对方多账务如何处理?的相关避税资料，希望对你免费学习税务避税技巧预收比对方多账务如何处理?的过程中有帮助，如有不理解的税务知识，欢迎您进入财税交流社群。

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