本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈跨月发票做账红冲怎么做账，以及跨月发票冲红需要收回发票吗对应的知识点，创业初期，很多小微企业都会选择自己做账，因为这样不仅可以节省成本，还能够更好地了解自己公司的财务状况。然而，对于很多没有专业会计知识的企业主而言，做账是一项比较困难的任务。那么，如何学会自己做账呢？下面我们将为你详细介绍。
跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
红字冲销步骤 跨月发票红字冲销时，需要先提交红字发票申请表，在红字发票的信息表审核通过以后，企业才能开具增值税专用发票的红字发票。 企业不能随意开具红字发票的。
上月账上只做10万元收入，税按20万元缴，本月填开具红字发票申请表，带上作废的一式三联发票，到税务局申请开具10万元红字发票，本月税按减去10万后缴。也就是说会计账按实际发票做账，税按税控机里的金额缴。
跨月作废发票的账务处理对于普通发票：在收回作废发票的前提下，需要在系统里做“销项负数”。对于专用电子发票：需要到国家税务局开“红字销售发票申请单”，在此操作以后才可以在系统里作“销项负数”。
跨月销项红字发票，需要做收入冲销，成本冲销的账务处理。冲销收入的账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。
跨月红字发票的账务处理1收回原来的发票2写一份开具红字发票的申请 去你方税务局申请红字发票 等税务通知单下来 开具红字发票 然后在开具正确的蓝字发票 3只要把正确的蓝字发票给对方就可以了。
1、销售方跨月冲。对于销售方跨月冲红的情况，需要在重新开具正确的发票时，在“数量”和“金额”栏位填写负数。对于销售方跨月冲红的情况，需要在重新开具正确的发票时，在“备注”栏位填写相应的信息，如“冲红重开”等。
2、若次月的销售方将之前开具的发票进行冲红，需要进行相应的账务处理。一般而言，需要在会计科目中进行相应的借贷平衡操作。
3、跨月作废发票的账务处理对于普通发票：在收回作废发票的前提下，需要在系统里做“销项负数”。对于专用电子发票：需要到国家税务局开“红字销售发票申请单”，在此操作以后才可以在系统里作“销项负数”。
4、销售方开的未认证专票跨月冲红的流程：销售方在开票系统填写红字发票信息表，提交税局审批，通过之后就可以根据通知单号码，在系统录入通知单号码开具负数发票，从而把之前的蓝字发票红冲。
5、专用发票跨月冲红，开具的红字发票的账务处理跟蓝字发票类似，只是借贷方相反，而且进项税额需要做转出。
6、(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；(二)销售方未抄税并且未记账；(三)购买方未认证或者认证结果为纳税人识别号认证不符、专用发票代码、号码认证不符。
跨月红字发票的账务处理1收回原来的发票2写一份开具红字发票的申请 去你方税务局申请红字发票 等税务通知单下来 开具红字发票 然后在开具正确的蓝字发票 3只要把正确的蓝字发票给对方就可以了。
跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
跨月销项红字发票，需要做收入冲销，成本冲销的账务处理。冲销收入的账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。
1、普通发票跨月冲红：直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可专用发票跨月冲红步骤：情况一：发票已认证。
2、红字冲销步骤 跨月发票红字冲销时，需要先提交红字发票申请表，在红字发票的信息表审核通过以后，企业才能开具增值税专用发票的红字发票。 企业不能随意开具红字发票的。
3、普通发票跨月冲红流程：进入增值税开票系统，填写负数发票（或者红字发票）信息表，提交税局审批，通过之后根据税局给的审批通知单上面的号码，录入号码在开票系统开具负数发票（或者红字发票）。
跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
销售方跨月冲。对于销售方跨月冲红的情况，需要在重新开具正确的发票时，在“数量”和“金额”栏位填写负数。对于销售方跨月冲红的情况，需要在重新开具正确的发票时，在“备注”栏位填写相应的信息，如“冲红重开”等。
则：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（红字）发票冲红表示原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开发票调整账目的过程。
跨月红字发票的账务处理1收回原来的发票2写一份开具红字发票的申请 去你方税务局申请红字发票 等税务通知单下来 开具红字发票 然后在开具正确的蓝字发票 3只要把正确的蓝字发票给对方就可以了。
隔月发票红冲重开如何做账，上个月账已交税完成的具体步骤如下：开具红字发票，冲销原发票。借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税金-应交增值税（销项税额）（红字）。重开正确的发票。
关于跨月发票做账红冲怎么做账和跨月发票冲红需要收回发票吗的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，在本文中，我们为您详细介绍了如何自主进行账务管理，希望这些知识能够让您更好地掌握企业财务情况，提高财务分析和决策的准确性。如果您有任何疑问或建议，请随时与我们联系。
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