本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈企业收到餐饮普票怎么做账，以及收到餐费普票分录对应的知识点，做好账务管理对于企业而言具有非常重要的意义。通过合理归纳和整理公司收支情况、税务、银行账户等一系列财务信息，可以帮助企业了解自身的财务状况，并及时调整经营策略。如果您还不懂得如何做账，那么请继续阅读本文，带你轻松掌握做账技巧。
1、收到餐饮发票怎么做账？借：管理费用—业务招待费管理费用—差旅费或者福利费贷：银行存款等科目业务招待费是指企业因生产、经营业务的合理需要所发生的应酬费用支出。
2、餐饮发票入账，可做以下4种处时理：餐饮发票计入“差旅费”对于职工出差期间的餐饮发票，出差餐饮费怎么做账？应当进行合理划分：职工出差期间，如果是因企业任务而宴请客户等发生的餐饮发票，那么应当计入“业务招待费”。
3、餐饮发票计入“职工福利费”。在企业日常实务中，逢年过节员工聚餐，参与餐饮活动的人员都是企业员工，而且员工野外作业或者加班等，公司往往会为其提供工作餐，因此，此类餐饮发票都应计入“职工福利费”。
4、等科目。法律依据：《中华人民共和国发票管理办法》第三条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证，既然没有发生经营行为，故不需要开具发票。（二）合同履行过程中违约。
1、如打算把食堂支出列入费用必须附购进食堂用品的发票，应该到当地税务局开具发票。如走应付福利费则附一张食堂支出的明细表，以福利形式付给员工，或者直接作入工资以误餐补助的形式发放。
2、购买时收到普通发票，记账方法： 借：原材料、库存商品（价款+增值税） 贷：银行存款或应付账款 由于普通发票不可以做进项税额，因此发生增值税记入采购成本中。
3、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
4、将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
1、（1）取得增值税普通发票会计处理：借：相关成本或费用科目（如管理费用）。贷：银行存款（或应付账款）。（2）开具增值税普通发票会计处理：借：银行存款（或应收账款）。贷：主营业务收入。
2、问题六：一般纳税人收到增值税普通发票怎么做账 借：原材料 贷：应付账款或银行存款 不用考虑进项税了，你的价税合计计入原材料 做法正确。不过可以拒绝接受此普通发票要求开增值税发票，以抵扣增值税。
3、一般纳税人收到普通发票，做账方式如下：按价税合计金额计入成本；根据费用所属部门计入相应会计科目，具体账务处理如下是借计管理费用（或其他相关成本、费用科目），贷计银行存款。
1、如果是公司招待客户消费的餐费发票，则应计入管理费用-业务招待费科目中。借：管理费用-业务招待费。贷：银行存款/现金。
2、餐饮发票入账，可做以下4种处时理：餐饮发票计入“差旅费”对于职工出差期间的餐饮发票，出差餐饮费怎么做账？应当进行合理划分：职工出差期间，如果是因企业任务而宴请客户等发生的餐饮发票，那么应当计入“业务招待费”。
3、收是可以收的，但是这样不太符合规定，你是小规模纳税人，也就是说即使你取得了增值税专用发票也是不可以抵扣的。但是发票是可以正常入账的，全部金额入相关成本或费用，没有必要让对方再换发票。
关于企业收到餐饮普票怎么做账和收到餐费普票分录的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，做好账务管理是企业管理中必不可少的一步，它涉及到各个方面的财务数据和记录。希望在本文的介绍下，您能够掌握合理的做账方法，有效地管理企业财务，带领公司走向成功。
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