本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈提前付费用怎么做账，以及提前支付的费用入什么科目对应的知识点，做好账务管理对于企业日常运营非常重要，可是并不是每个企业都有能力雇佣专业的会计师或者代理记账公司。那么，作为企业主，如何在没有会计人员的情况下，做好账务管理呢？下面我们就来分享一些实用技巧。
1、借：预付账款 贷：银行存款 因此做付款凭证。付款凭证是根据现金和银行存款付出业务的原始凭证编制、专门用来填列付款业务会计分录的记账凭证。
2、如果是原来记了应付帐就直接再记一笔销账，一般开过发票的应该是这样记。没开发票就得打收据咯，这个可以记预付款的借方，也可以记应付款的借方。追问：可能我说的不清楚。
3、②收到所购物资，按应计入购入物资成本的金额，借记“材料采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按应支付的金额，贷记本科目。③补付的款项，借记本科目，贷记“银行存款”等科目；退回多付的款项做相反的会计分录。
4、先付款后开票，可以通过预付账款核算，借预付账款，贷银行存款。收到发票后借相应科目，应交税费，贷预付账款即可。预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。
1、一般将这笔费用计入预付款处理，先入成本，等到运费发票来之后，才转出成本。以运费重新入成本计算。已付款，但是未收到发票。一般企业都是先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证，登记日记账，做银行支出。
2、钱已付，发票未收到，怎么入账如下：可以暂时不做啊，等收到发票再来做账就好了啊。其实付钱后是否收到发票，对于记账来说，最大的影响就在于税金的记账。
3、本月电费已交，未收到增值税专用发票是可以先做帐的。先进成本，税金不用进，下月再冲回就行。比如：已交款，未收到发票：借：应付账款--供电局（此数含税）贷：银行存款 但计入成本时是按不含税计入。
4、题主，公司已接受对方服务和支付费用，但暂时未取得发票，可以先讲费用支付挂在往来账上，也就是可以先做预付款处理。等待收到发票，再做成本费用冲前期预付款处理。
应收出租包装物租金；应向职工收取的各种垫付款项，如应由职工负担的医药费、房租费、为职工垫付的水电费等；存出保证金，如租入包装物支付的押金；其他各种应收、暂付款项。
借：管理费用-工资。贷：银行存款。其他应收款-XX。预支工资的会计分录预支工资一般不走“应付职工薪酬”科目，作为其他应收款来处理。比如某员工借款500元，待发放工资时抵减借款：借款时：借：其他应收款一Xx职工个人500。
预支工资一般不走“应付职工薪酬”科目，作为其他应收款来处理。
那么怎么做会计分录呢？7月份发放5月份工资的时候：借：应付职工薪酬贷：现金或银存其他应收款(预支工资)：扣掉预支数在工资表里列上对于少提的部分，可以在7月份在进相关的管理费用，借管理费用、制造费用及生产成本等。
工资会计分录的会计处理方式 1 工资支出的计算 在计算工资支出时，企业首先需要根据员工的基本工资、绩效工资、津贴、补贴等支付情况，确定员工的实际工资支出金额。
借：管理费用（根据费用归属部门计入对应科目）贷：其他应收款——员工姓名银行存款企业员工预支款项时，应通过“其他应收款”科目进行核算，并根据员工实际发生的报销费用进行剩余款项的支付或者收回。
关于提前付费用怎么做账和提前支付的费用入什么科目的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，在今后的工作中，希望您能够认真运用所学知识，规范账务管理，提高企业的财务分析和决策水平。期待您在未来的日子里继续获得成功！
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