本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈员工垫付的钱我要怎么做账,以及员工垫付的费用如何讨回对应的知识点,做好账务管理对于企业日常运营非常重要,可是并不是每个企业都有能力雇佣专业的会计师或者代理记账公司。那么,作为企业主,如何在没有会计人员的情况下,做好账务管理呢?下面我们就来分享一些实用技巧。
1、直接给员工现金。借:管理费用-差旅费贷:库存现金员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付。
2、个人代垫部分可以先计入“其他应付款”会计科目核算,其会计分录如下:借:管理费用—办公费,贷:其他应付款—个人(某某)。后期企业报销代垫费用时,其会计分录如下:借:其他应付款—个人(某某),贷:银行存款/库存现金。
3、借:其他应收款---代垫xx费 贷:银行存款 代垫费用销货方在销售货物提供劳务时为购货方垫支的费用,例如:代垫运杂费等。代垫费用与其他代垫款项一样,需要在“其他应收款”账户里核算。
4、代垫其他公司费用,需要通过其他应收款科目核算,资产增加计入借方核算,同时会导致货币资金减少,资产减少计入贷方核算。代垫其他公司费用的时候账务处理是,借:其他应收款—某某公司,贷:银行存款等科目。
5、您好,我是财务健身达人,很高兴回答您的问题。
6、根据实际业务支付的费用做对应的分录。比如,子公司给母公司代垫担保费,做如下分录,借:财务费用—担保费,贷:其他应付款。
1、企业为员工代垫费用的会计分录企业为员工代垫费用,如果直接从工资里扣除这部分款项,是需要通过“应付职工薪酬”会计科目核算,如果员工直接还款,则计入“其他应收款”。
2、个人代垫部分可以先计入“其他应付款”会计科目核算,其会计分录如下:借:管理费用—办公费,贷:其他应付款—个人(某某)。后期企业报销代垫费用时,其会计分录如下:借:其他应付款—个人(某某),贷:银行存款/库存现金。
3、借:其他应付款贷:银行存款或库存现金员工垫钱帮公司开基本户的会计分录报销垫付的费用:借:财务费用贷:其他应付款--员工款分期扣的时候做和1相同的分录就行。
4、报销时单位收回原借支余款或者补付了出差人员垫付的差额,表示原借支款已经结清,即单位应收个人的款项已经收回,故记入“其他应收款”账户的借方,表示资产减少。
借:其他应付款贷:银行存款或库存现金员工垫钱帮公司开基本户的会计分录报销垫付的费用:借:财务费用贷:其他应付款--员工款分期扣的时候做和1相同的分录就行。
员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理:员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金。借:管理费用—差旅费;贷:库存现金。
借:银行存款。贷:其他应收账款—XX单位。
1、企业为员工代垫费用的会计分录企业为员工代垫费用,如果直接从工资里扣除这部分款项,是需要通过“应付职工薪酬”会计科目核算,如果员工直接还款,则计入“其他应收款”。
2、借:其他应付款贷:银行存款或库存现金员工垫钱帮公司开基本户的会计分录报销垫付的费用:借:财务费用贷:其他应付款--员工款分期扣的时候做和1相同的分录就行。
3、员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金。借:管理费用—差旅费;贷:库存现金。员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付。借:管理费用—差旅费;贷:其他应付款—××员工。
4、之前员工拿来的发票用在了前一张凭证,则后面的凭证需要员工写个收款收据来做记账的依据附在后一张凭证后面。
5、报销时单位收回原借支余款或者补付了出差人员垫付的差额,表示原借支款已经结清,即单位应收个人的款项已经收回,故记入“其他应收款”账户的借方,表示资产减少。
6、不用挂账,直接计入费用就行了。当月报销,当月给钱的,不用挂账。跨月给钱的,才考虑挂账。
关于员工垫付的钱我要怎么做账和员工垫付的费用如何讨回的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了,感谢您阅读本文,并与我们一起分享学习做账的过程。希望在今后的工作中,您能够充分运用所学知识,掌握财务管理的精髓,为企业的稳定、健康发展贡献力量。
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