本篇文章www.yyrjxz.com给大家谈谈重复报销差旅费怎么做账，以及重复报销差旅费怎么做账务处理对应的知识点，在企业管理中，做账是经营者必须要面对的问题。做好账务管理对于企业财务状况、资产收益、税务纳税等方面都有着至关重要的作用。然而，很多人对于做账的规范和方法还存在不少疑惑。今天，我们就来为您详细解读如何才能更好地做好账务管理。
1、员工因公务出差的，可以先向公司预支部分费用，待出差回来后再按公司规定报销相应的差旅费用。
2、会计分录如下：借：库存现金（余额）管理费用——差旅费贷：其他应收款差旅费报销流程出差人员填制差旅费报销单交至直属上级审查核准，交于财务人员。分管领导对差旅费报销的真实性、合理性负全部责任。
3、企业职工的差旅费一般包括交通费、通讯费、住宿费及伙食补助费等。
填制报销单或者差旅费报销单，将所有的票据粘贴在原始凭证粘贴单上（粘贴最基本的要求是方便翻阅），然后一起附在报销单后面。报销单需要报销人签字，以及相关人员审核方可报销。
贷：其他应收款；借或贷：库存现金；出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工；贷：库存现金。
差旅费报销流程需借差旅费报销流程图填写外埠出差审批报告单部门主管领导批准填写暂解款三联单(财务处结算中心一领取)开具内部支票到财务处结算中心一填写借款单、办理借款。
如果报销金额和预支结算相同，出纳就不记账了。会计分录，借：管理费用—支差旅200，贷：其他应收款—XXX（预支差旅）200。
差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
回来报销时：借：管理费用 530 贷：其他应收款—同事名字 400 库存现金 130 你只要把他的借条还给他，再给他130元现金，你把他花费的凭证要回来（如收据或发票），把这些凭证交给会计就可以啦。
是要做两笔的，借时是一笔，回来报销时又是一笔的。
预支费用：借：预付账款-食堂费贷：现金带发票报销：借：管理费用-食堂费贷：预付账款-食堂费登记现金账，摘要写明预付食堂费，金额记在贷方。
1、业务量大的单位，可使用记账凭证编号单、按照本单位记账凭证编号的方法，事先在编号单上印满顺序号、编号时用一个销一个，由制证人注销，在装订凭证时将编号单附上，使记账凭证的编号和张数一目了然，方便查考。
2、出差人员必须按照财务规定取得并填写真实合法的凭证。对于项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。
3、填制报销单或者差旅费报销单，将所有的票据粘贴在原始凭证粘贴单上（粘贴最基本的要求是方便翻阅），然后一起附在报销单后面。报销单需要报销人签字，以及相关人员审核方可报销。
4、员工出差时借款，其会计分录如下：借：其他应收款—XX，贷：库存现金/银行存款。出差回来报销填写凭证，其会计分录如下：借：管理费用—差旅费，贷：其他应收款—XX。
1、会计分录如下：借：库存现金（余额）管理费用——差旅费贷：其他应收款差旅费报销流程出差人员填制差旅费报销单交至直属上级审查核准，交于财务人员。分管领导对差旅费报销的真实性、合理性负全部责任。
2、员工因工作需要出差涉及的住宿费、车票费、用餐费、通讯费等费用统称为差旅费，一般这些费用都是由企业来报销的，很多财会人不清楚差旅费如何进行账务处理，今天深空网就跟大家详解。
3、企业报销差旅费时其记账凭证填写具体如下：员工出差时借款，其会计分录如下：借：其他应收款—XX，贷：库存现金/银行存款。出差回来报销填写凭证，其会计分录如下：借：管理费用—差旅费，贷：其他应收款—XX。
4、出差人员回来后应填写差旅费报销单，经会计人员审核后由单位主管领导签字方可报销做账。因此，会计做账的时间应为报销当日的时间而不是发票上的时间。
5、企业老板报销费用，凭相关发票入账，会计分录是：借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。
首先，旅行人员到财务部领取旅费报销单，如实填写报销单的相关内容，如出差原因、出发地点、车辆类型、交通工具等级、金额等。
差旅费是企业经常性支出的一项重要项目，主要用于企业、单位人员在外出差办公期间产生的交通、住宿等费用。
出差人员回来后应填写差旅费报销单，经会计人员审核后由单位主管领导签字方可报销做账。因此，会计做账的时间应为报销当日的时间而不是发票上的时间。
关于重复报销差旅费怎么做账和重复报销差旅费怎么做账务处理的介绍用友财务软件官网就为您总结到这了，希望在阅读本文后，您能够更好地了解如何自主进行账务管理。同时，也希望您能够遵循相关法律法规，规范企业账务管理，保证企业的财务稳定发展。
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