竹本笨 发表于 2018-6-14 10:56:58

所得税需要补计提吗我3季度的所得税当时没有计提，直接在10月份缴纳，做

在用友畅捷通T3财务软件的用友T3总账系统模块中碰到如下 问题，所得税需要补计提吗，详细问题描述如下：
我3季度的所得税当时没有计提，直接在10月份缴纳，做了：1缴纳借：所得税费用 贷：银行存款   2结转 借：本年利润 贷：所得税费用
现在年底需要补计提吗？怎么做？

用友软件宋晓雅 发表于 2018-6-14 11:46:14

如果有影响，您就只能回去改，但是改您又担心报表问题，那这样就很矛盾了

用友软件工程师 发表于 2018-6-14 12:10:22

那就不用管它？？
总的凭证就是应交税费-应交所得税科目一贷一借没有体现

竹本笨 发表于 2018-6-14 12:58:53

您报表没有问题，那就不影响

用友软件宋晓雅 发表于 2018-6-14 13:20:31

反回去好几个月那修改了凭证后面报表数据全部变了 国地税申报没有影响吗？？
再或者我直接不计提了有没有关系？？

用友软件工程师 发表于 2018-6-14 13:51:12

不好意思，如果已经缴纳，那么年底不好补，建议您反结账反记账到10月份，修改之前的凭证，然后再正常操作。

竹本笨 发表于 2018-6-14 15:25:37

老师，你看我的提问里面 10月份已经做了缴纳和结转的凭证
我现在12月份需要做哪个凭证才能和10月不重复

用友软件宋晓雅 发表于 2018-6-14 15:43:02

计提后再转到本年利润。

用友软件工程师 发表于 2018-6-14 16:26:42

我当时所得税已经转入本年利润了，现在这么做重复了吧？
是不是应该补的话是不是应该借：本年利润 贷：应交税费-应交所得税 ？？？

竹本笨 发表于 2018-6-14 16:44:29

补计提就好了，一般借：所得税贷：应交税金-应交所得税
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