所得税需要补计提吗我3季度的所得税当时没有计提，直接在10月份缴纳，做

竹本笨 · 发表于 2018-6-14 10:56:58

在用友畅捷通T3财务软件的用友T3总账系统模块中碰到如下问题，所得税需要补计提吗，详细问题描述如下：
我3季度的所得税当时没有计提，直接在10月份缴纳，做了：1缴纳借：所得税费用贷：银行存款 2结转借：本年利润贷：所得税费用
现在年底需要补计提吗？怎么做？

用友软件宋晓雅 · 发表于 2018-6-14 11:46:14

如果有影响，您就只能回去改，但是改您又担心报表问题，那这样就很矛盾了

用友软件工程师 · 发表于 2018-6-14 12:10:22

那就不用管它？？
总的凭证就是应交税费-应交所得税科目一贷一借没有体现

竹本笨 · 发表于 2018-6-14 12:58:53

您报表没有问题，那就不影响

用友软件宋晓雅 · 发表于 2018-6-14 13:20:31

反回去好几个月那修改了凭证后面报表数据全部变了国地税申报没有影响吗？？
再或者我直接不计提了有没有关系？？

用友软件工程师 · 发表于 2018-6-14 13:51:12

不好意思，如果已经缴纳，那么年底不好补，建议您反结账反记账到10月份，修改之前的凭证，然后再正常操作。

竹本笨 · 发表于 2018-6-14 15:25:37

老师，你看我的提问里面 10月份已经做了缴纳和结转的凭证
我现在12月份需要做哪个凭证才能和10月不重复

用友软件宋晓雅 · 发表于 2018-6-14 15:43:02

计提后再转到本年利润。

用友软件工程师 · 发表于 2018-6-14 16:26:42

我当时所得税已经转入本年利润了，现在这么做重复了吧？
是不是应该补的话是不是应该借：本年利润贷：应交税费-应交所得税？？？

竹本笨 · 发表于 2018-6-14 16:44:29

补计提就好了，一般借：所得税贷：应交税金-应交所得税

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