请问一下，营改增企业应交营业税期末余额在贷方有数，如何

振邦李玲 · 发表于 2016-10-3 19:42:39

问题现象：请问一下，营改增企业应交营业税期末余额在贷方有数，如何调账？
问题模块：用友T3总账系统
详细问题描述：在用友畅捷通T3财务软件的总账系统模块中碰到如下问题：请问一下，营改增企业应交营业税期末余额在贷方有数，如何调账？

用友软件赵东涛 · 发表于 2016-10-3 19:55:35

红字后，应交营业税应该就没有数了，主营业务税金及附加是损益科目，一定会在期间损益结转时调平的。

振邦李玲 · 发表于 2016-10-3 20:54:15

那调整营业税科目税金及附加那不是会一直有数？对吧？

振邦李玲 · 发表于 2016-10-3 22:09:57

营改增从5月1号开始，要是4月份已经结账完了的话就可以调账了对吧。那跟您说的一样调账完了的话，以后再采购或者销售就用应交税费应交增值税进项税额或者销项税额就行对吧？

振邦李玲 · 发表于 2016-10-3 23:14:39

科目怎么走要看会计做账习惯，不过一般是这样的：
借主营业务税金及附加（红字）
贷应交税费-营业税（红字）

振邦李玲 · 发表于 2016-10-3 23:42:05

[/流泪]不会做凭证才问的

振邦李玲 · 发表于 2016-10-4 00:48:19

做凭证调整。

		自动登录	找回密码
密码			立即注册