2016年年初余额未分配利润，4、5月份有调整补交的企

叶子712 · 发表于 2016-10-9 21:40:54

问题现象：2016年年初余额未分配利润，4、5月份有调整补交的企业所得税，变成资产负债表和利润分配明细余额不一致
到2016年年结后，2017年年初会跟利润表对得上吗
问题模块：用友T3财务报表
详细问题描述：在用友畅捷通T3财务软件的财务报表模块中碰到如下问题：2016年年初余额未分配利润，4、5月份有调整补交的企业所得税，变成资产负债表和利润分配明细余额不一致
到2016年年结后，2017年年初会跟利润表对得上吗

用友软件胡跃梅 · 发表于 2016-10-9 22:38:15

您好，可能是您之前选择了空报表然后设置了公式并保存了，如果您要出报表，请先选择相应的行业性质再来出，具体步骤请参照http://service.chanjet.com/zhishi/53902ec1f8b169a8326adb3a

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叶子712 · 发表于 2016-10-9 22:49:33

但是数据状态下是有数据的

用友软件胡跃梅 · 发表于 2016-10-9 23:40:00

您好，您应该是新建报表且选择了空报表，您要选择行业性质，再来选择相应报表

叶子712 · 发表于 2016-10-10 00:22:30

您看下，就是这种情况

用友软件胡跃梅 · 发表于 2016-10-10 01:48:13

您好，您看下报表左下角是不是数据状态，您点击切换到格式状态再看下，如果还有疑问，麻烦您将报表截图看下

叶子712 · 发表于 2016-10-10 02:58:27

没有改公式，就是我保存报表时，文件格式改为“所有格式”，然后现在再打开报表时，报表里面的公式都没有了

用友软件胡跃梅 · 发表于 2016-10-10 03:26:59

您好，不太明白您的意思，如果您更改完公式后点击保存或另存为就能够保存您的更改操作，您下次打开报表的时候要选择之前保存的路径找到保存的文件

叶子712 · 发表于 2016-10-10 04:57:00

你好，我在保存报表时，把报表格式改为所有格式，现在打开报表，报表里面没有公式了，请问这应该怎么解决？

用友软件胡跃梅 · 发表于 2016-10-10 05:35:37

您好，您这个情况是需要用到以前年度损益调整科目，具体方法可以参照下面案例：问题描述：账套是2008年启用的，补交07年度的所得税30000，滞纳金2000，问在损益表和资产负债表中如何反映出来呢？
问题分析：“以前年度损益调整”科目发生额，不转入“本年利润”科目，即不属于当年损益，不编制计入利润表，而是直接转入“利润分配”科目，作为期初未分配利润的调整。
解决方案：
对于因偷税而支付的罚款，应计入支付当期的营业外支出，不得追溯调整前期损益，所以滞纳金应计入营业外支出。
补交上年的所得税：  借：以前年度损益调整 30000
                     贷：应交税金——应交所得税  30000
缴纳税金：          借：应交税金——应交所得税  30000
                        贷：银行存款  30000
结转以前年度损益调整：  借：利润分配 30000
                           贷：以前年度损益调整 30000
根据以上分录可以看出：把“总账”——“设置”——“期初余额”，分别对应交税金增加30000，未分配利润科目减少30000
再填制一张缴纳滞纳金的凭证，借：营业外支出 1500 贷：银行存款 1500
对于因漏税缴纳的罚款，应该计入当期的营业外支出，不得追溯调整前期损益，所以滞纳金应计入营业外支出，填制缴纳滞纳金的凭证如下。
记账之后，对操作这些业务前的报表进行比较，资产负债表期末数合计减少30000
利润表前后数据的对比，因为缴纳了滞纳金，净利润减少1500

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