请问，固定资产有报废情况怎么做账务处理？请问，固定资产有报废情况怎么做

18600060383 · 发表于 2018-6-22 22:33:10

在用友T6企业管理件的用友T6总账模块中碰到如下问题，请问，固定资产有报废情况怎么做账务处理？，详细问题描述如下：
请问，固定资产有报废情况怎么做账务处理？

用友软件胡跃梅 · 发表于 2018-6-22 23:51:38

会计规定是当月减少的固定资产当月仍计提折旧的

用友软件工程师 · 发表于 2018-6-23 00:47:50

这月做报废固定资产清理的分录，还用在这月计提折旧吗？

社区专家 · 发表于 2018-6-23 01:55:50

累计折旧就取实际的已经计提的累计折旧，固定资产清理就取累计折旧和原值之间的差额

知识分子 · 发表于 2018-6-23 03:16:27

如果是正常固定资产计提完折旧后，现在做清理，累计折旧和固定资产清理的数值取那个？

签到达人 · 发表于 2018-6-23 04:17:13

就是原来计提折旧的凭证一般为借：XX费用 100 贷：累计折旧 100，现在就填借：XX费用 -100 贷：累计折旧 -100

18600060383 · 发表于 2018-6-23 05:48:53

多计提的累计折旧红冲在减少的分录怎么做？

用友软件胡跃梅 · 发表于 2018-6-23 06:20:33

您好，只能把多计提的累计折旧凭证红冲然后再减少，减少时按原值-净残值的数据计入累计折旧中。

用友软件工程师 · 发表于 2018-6-23 07:23:20

月折旧额是11.86，从2012年3月开始提一直计提到2018年2月了，所以这个数额比原值大，这种情况的话，分录咋做

社区专家 · 发表于 2018-6-23 08:20:04

这不科学啊，累计折旧不能大于原值的

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