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问题现象：在用友8.50sperp系统中用友U8版本号：U8.50sp软件的供应链产品线存货核算模块出现如下问题：用户是按照计划价核算，并且是出库跟踪入库，在存货记帐后，出库单的单价与原入库单不一致，且与计划单价不一致。有些单据是计划价的倍数。具体的单号可以查00000030252倍00000023515倍00000022886倍00000010用友U860ERP系统0000021910000005034000000217按照用户的流程，出库的金额不可能比计划价大。请帮忙解答！
原因分析：一、首先对于计划价计价法的说明：1、平时发出存货时，一律按照计划成本核算，期末处理时计算出各类发出存货应分担的材料成本差异，进行分摊。2、如果存货入库单价与存货的计划单价不同，则根据两者之差产生差异，记入差异明细账。3、如果出库单存货没有填写单价，则记账时按照计划单价计算出库成本；如果填写了出库单价，记账以后，出库单仍按照计划单价填写出库成本，另外按照实际出库金额与计划金额的差生成差异，实际成本大于计划成本为贷方差异正值，实际成本小于计划成本为贷方差异负值。4、单据记账完毕后，必须经过期末处理，才能将差异/差价分配到存货的出库成本上。Rdrecord为原始单据，其上的入库单价iunitcost来源有两种：手工填写或系统自动带入；用户数据：库存选项中入库单自动带入单价，入库成本取参考成本；查询存货档案均无参考成本！故其入库单价为手工录入！。
解决方案：在用友erp 系统版本U8.50sp软件中一、首先对于计划价计价法的说明：1、平时发出存货时，一律按照计划成本核算，期末处理时计算出各类发出存货应分担的材料成本差异，进行分摊。2、如果存货入库单价与存货的计划单价不同，则根据两者之差产生差异，记入差异明细账。3、如果出库单存货没有填写单价，则记账时按照计划单价计算出库成本；如果填写了出库单价，记账以后，出库单仍按照计划单价填写出库成本，另外按照实际出库金额与计划金额的差生成差异，实际成本大于计划成本为贷方差异正值，实际成本小于计划成本为贷方差异负值。4、单据记账完毕后，必须经过期末处理，才能将差异/差价分配到存货的出库成本上。二、其次查询具体单据，如04年11月份的材料出库单0000005034：查询出库单在收发记录主子表中信息――》selectccodeas出库单据,cinvcodeas存货,iquantityas出库数量,iunitcostas出库单价,ipunitcostas计划价,iprice出库金额,ipprice计划金额,cvouchcode对应入库单autoidfromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idwherea.ccode='0000005034'--查询对应入库单入库单价等信息――》selectc.cinvcodeas存货,c.iquantityas入库数量,c.iunitcostas入库单价,c.ipunitcostas计划价,c.iprice入库金额,c.ipprice计划金额fromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idjoinrdrecordsconb.cvouchcode=c.autoidwherea.ccode='0000005034'--根据查询结果，出库单价与入库单价相符；下一步查询存货明细帐ia_subsidiary――》selectcvoucodeas出库单据,c.cinvcodeas存货,iaoutquantityas出库数量,ioutcostas'发出单价(计划价)',iaoutpriceas发出金额,icreditdifcostas贷方差异,icreditdifcost/iquantity+ioutcostas出库单单价fromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idjoinia_subsidiaryconb.autoid=c.idwherea.ccode='0000005034'--此处符合上述原则3，出库单已有单价时，单据记帐，存货明细帐仍按照计划单价填写出库成本，按照实际出库金额与计划金额的差生成差异，实际成本大于计划成本为贷方差异正值，实际成本小于计划成本为贷方差异负值。--上面存在问题的是入库单价与计划价差别较大，如存货01150020100001入库单价612，计划价1137。查询分析如下――》（入库单）存货数量单价计划价0115002008000120.0889.20000000000005846.00115002010000120.0612.01137.0011502301500012.020950.022050.0011502800800016.06100.08200.0--查询单据0000005034所对应的入库单明细帐信息：selectcinvcode,iainquantity,iincostas收入单价,iainprice收入金额,idebitdifcostas借方差异,icreditdifcostas贷方差异fromia_subsidiarywhereidin(selectc.autoidfromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idjoinrdrecordsconb.cvouchcode=c.autoidwherea.ccode='0000005034')（明细帐）存货数量单价收入金额借方差异贷方差异0115002008000120.0846.016920.0000864.0000NULL0115002010000120.01137.022740.0000NULL10500.0000011502301500012.022050.044100.0000NULL2200.0000011502800800016.08200.049200.0000NULL12600.0000注：此处符合上述原则2：单据记帐时，实际入库单价(rdrecords.iunitcost)与计划价不相等，计算差异等差异明细帐。另此处关联、对应到选项‘入库差异按超支（借方）、节约（贷方）登记’，用户数据选择了该选项，按超支入库差异记借方（如存货01150020080001），节约入库差异记贷方（如其他3个存货）（否则所有入库差异全部记借方）。Rdrecord为原始单据，其上的入库单价iunitcost来源有两种：手工填写或系统自动带入；用户数据：库存选项中入库单自动带入单价，入库成本取参考成本；查询存货档案均无参考成本！故其入库单价为手工录入！对于单据0000002288，对应入库单及明细帐记录――》selectccodeas出库单据,cinvcodeas存货,iquantityas出库数量,iunitcostas出库单价,ipunitcostas计划价,iprice出库金额,ipprice计划金额,cvouchcode对应入库单autoidfromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idwherea.ccode='0000002288'orderbycinvcode（出库单）存货发出数量单价计划价0116002325500122.075.076.6899999999999980116002325500130.0460.1399999999999976.68999999999999801160023255001100.075.076.6899999999999980116002325500128.076.68999999999999876.689999999999998selectc.autoid,c.cinvcodeas存货,c.iquantityas入库数量,c.iunitcostas入库单价,c.ipunitcostas计划价,c.iprice入库金额,c.ipprice计划金额fromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idjoinrdrecordsconb.cvouchcode=c.autoidwherea.ccode='0000002288'（入库单）存货数量单价计划价0116002325500140.075.076.6899999999999980116002325500130.00.076.68999999999999801160023255001100.075.076.68999999999999801160023255001200.076.68999999999999876.689999999999998selectcinvcode,iainquantity,iincostas收入单价,iainprice收入金额,idebitdifcostas借方差异,icreditdifcostas贷方差异fromia_subsidiarywhereidin(selectc.autoidfromrdrecordajoinrdrecordsbona.id=b.idjoinrdrecordsconb.cvouchcode=c.autoidwherea.ccode='0000002288')（明细帐）存货数量单价收入金额借方差异贷方差异0116002325500140.076.6899999999999983067.6000NULL67.60000116002325500130.076.6899999999999982300.7000NULL2300.700001160023255001100.076.6899999999999987669.0000NULL169.000001160023255001200.076.68999999999999815338.0000NULL.0000有笔入库单价为0，产生贷方差异（较大）；同上可根据库存选项判断该入库单价为手工录入；对应出库单价为460.14：库存系统填制出库单时，出库单价根据用户库存选项（出库成本取计划单价）自动带出存货计划单价；如是出库跟踪入库存货，选择对应入库单后，当对应入库单价不为0时出库单更新带入对应入库单价，否则不变，此时可手工调整予以保存！此处Rd中远大于计划单价的记录应是手工录入！在当前的用户数据中，如用户不进行手工调整，出库单价要么等于对应入库单价，要么等于计划单价的！可在出库单记帐时选择‘出库单上系统自动填写的金额记账时重新计算’，系统将出库单上的出库单价、出库金额全部清空后再记账，即当做用户未填成本的状态下记账。另外注意一点入库单rdrecords上iunitcost=0和=null是两码事！0表示是有成本，只是是零成本而已，而null表示成本空。
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发表于 2016-9-25 16:00:39