用友财务软件要在这篇免费会计实操做账的文章中给财务会计人员带来：发票开错了客户不退发票怎么办？相关的会计实操做账知识，这篇发票开错了客户不退发票怎么办？会计实操做账技巧的图文教程详细解了在账务处理过程中发票开错了客户不退发票怎么办？的相关账务处理技巧，一定对您学习会计知识有帮助。
发票开错了客户不退发票怎么办？
税总货便函〔2017〕127号::纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字增值税专用发票的，按以下方法处理：
(一)购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字增值税专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。
销售方开具增值税专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。
发票开错是否可以换？
发票开错是不能换的，但是有两种处理情况：发票作废重开或开具红字发票。
发票作废是指操作员对填开发票信息录入错误的已开具发票进行作废。
常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。
3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
如果对方没有进行进项认证的话，可以企业自行将蓝字发票进行冲红，但是如果对方企业而已认证了发票，就要提醒对方做进项转出的处理。本篇文章的“发票开错了客户不退发票怎么办？”全部内容就到此结束了，如果你还有其他的问题想要知道答案，可以到会计学习资料网在线和老师进行交流哦，我们会有专业的老师为您解答。
上述全部内容是用友软件下载小编精心收集整理的有关发票开错了客户不退发票怎么办？的会计实务操作中的免费会计分录指导，免费会计做账技巧指导，免费会计做账流程指导等，希望能够给你免费学习会计发票开错了客户不退发票怎么办？的技巧上带来帮助，如有不理解的会计知识，欢迎您加入财税交流社群。
请在这里放置你的在线分享代码