当月对账对方未开票过来怎么做账

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当月对账对方未开票过来怎么做账

举个例子:

2012年2月,客户把5000元服务费打到公司,说不要发票.2月份的时候,已经计提了这5000元的营业税等,3月初把这些税交掉了.

2012年3月,客户打来电话说,需要发票,于是开了一张5000元的发票给对方.

现在3月份要做账.这5000元的发票,该怎么办?

由于某些原因,2012年2月目前还没做账本,那么2012年2月和3月如何处理这5000的收入?怎么做账呢?

如果是你，面对这些接踵而至的问题，你会用什么方法去解决呢？

小编建议可以这样做：

方法如下:

2月  借:银行存款     5000

贷:预收账款  5000

借:营业税金及附加

贷:应交税费-营业税等

3月  借:应交税费-营业税等

贷:银行存款

借:预收账款    5000

贷:主营业务收入  5000

看完上述文章中的例子，各位都学会当月对账对方未开票过来怎么做账的方法了吗?例子仅供参考，具体的操作还需根据各公司的情况来实施哦。如果您还有其他关于财会方面的疑惑，欢迎订购我们的课程！

上述图文避税技巧是用友软件下载参考各大税务局网站，税法书籍为税务会计人员编辑的当月对账对方未开票过来怎么做账的相关避税资料，希望对你免费学习税务避税技巧当月对账对方未开票过来怎么做账的过程中有帮助，如有不理解的税务知识，欢迎您进入财税交流社群。

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