小企业会计准则，印花税结转损益时金额不对，计提是25.

jinjinYZN

问题现象：小企业会计准则，印花税结转损益时金额不对，计提是25.2，结转损益生成52.74，分录如下：借管理费用25.2，贷应交税费应交印花税25.2，由于是第一次做账，不知是分录错了，还是用友T3哪里没设置好，请教各位前辈，老师，在此谢谢了！
问题模块：用友T3总账系统
详细问题描述：在用友畅捷通T3财务软件的总账系统模块中碰到如下问题：小企业会计准则，印花税结转损益时金额不对，计提是25.2，结转损益生成52.74，分录如下：借管理费用25.2，贷应交税费应交印花税25.2，由于是第一次做账，不知是分录错了，还是用友T3哪里没设置好，请教各位前辈，老师，在此谢谢了！

用友软件窦佳

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jinjinYZN

好的，谢谢！已找到错点了！

用友软件窦佳

印花税可以不计提，直接缴纳。借：管理费用，贷：银行存款。如果计提，计提时：借管理费用，贷应交税费。缴纳时：借应交税费，贷银行存款。

jinjinYZN

我是第一次做账，我找到原因了，另外一笔分录错了，实际缴纳九月时，我做了一笔借管理费用印花税27.54，贷银行存款27.54，正确的应该是，借应交税费印花税27.54，贷银行存款27.54，老师，是不是应该这样做？

用友软件窦佳

在哪里看到的52.74呢？之前月份是否有发生？

jinjinYZN

老师，请帮我看下是什么原因造成的

用友软件窦佳

分录没有错误。期间损益结转时取的是本月所有的借方发生额。如果您认为不对，请查询下明细账。截图看一下。